ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ТИПОГРАФИЯ" ИНН:0323027708 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:02440045 ОКВЭД:22.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9570124441566320121
11504 Основные средства на конец предыдущего года12444156632012124315
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года128000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9698124441566320516
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12444156632051624315
12103 Запасы на конец отчетного года9449123091579912281
12104 Запасы на конец предыдущего года12309157991228111492
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года352850001210012256
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5000121001225610855
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года213118227336
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года182273361338
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1601347649
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15108174872813925630
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17487281392492024334
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24806299314380246146
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года29931438024543648649
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5291529152915291
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5291529152915291
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года4053405341144114
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года4053411441144159
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1421142114211421
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1421142114211421
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4785401250933435
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4012509334351617
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15550147771591914261
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14777159191426112488
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5500204613439
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года182246316386
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года550182229213755
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1822292838119179
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года350040106953939
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года401069536313696
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3474102481576913326
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10248157691261611974
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года173271428693865
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года714286938654312
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8706149722559118130
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14972255912279416982
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24806299314380246146
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года29931438024543648649
21103 Выручка за отчетный год56324694337975070438
21104 Выручка за предыдущий год69433797507043871705
21203 Себестоимость продаж за отчетный год38542373804328741412
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год37380432874141242691
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17782320533646329026
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год32053364632902629014
22203 Управленческие расходы за отчетный год13125245832809525070
22204 Управленческие расходы за предыдущий год24583280952507024243
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4657747083683956
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7470836839564771
23303 Проценты к уплате за отчетный год97040013971971
23304 Проценты к уплате за предыдущий год400139719712404
23403 Прочие доходы за отчетный год3372435951779007
23404 Прочие доходы за предыдущий год4359517790074532
23503 Прочие расходы за отчетный год5543943389327781
23504 Прочие расходы за предыдущий год9433893277813800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1516199632163211
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1996321632113099
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6677801236546
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7801236546914
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-182-316-268228
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-316-268-228224
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-18200-70
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-6400-70
24603 Прочее за отчетный год252612414
24604 Прочее за предыдущий год52612190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год102975423862321
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год754238623212255
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год102975423862321
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год754238623212255
32003 Величина капитала на 315291529152915291
32005 Величина капитала на 314053411441144159
32006 Величина капитала на 311421142114211421
32007 Величина капитала на 314012509334351617
32008 Величина капитала на 3114777159191426112488
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))102881523862321
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)102881523862321
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))102875423862321
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)102875423862321
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2551896728548
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2551957728548
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))255581554548
33278 Дивиденды (ИТОГО)255581554548
33003 Величина капитала на 315291529152915291
33005 Величина капитала на 314053405341144114
33006 Величина капитала на 311421142114211421
33007 Величина капитала на 314785401250933435
33008 Величина капитала на 3115550147771591914261
36003 Чистые активы на 3115550148101591914261
36004 Чистые активы на 3114777159191426112488
41103 Поступления – всего за отчетный год58675730187867087551
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год54459682057513280797
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год4130423231035848
41193 Прочие поступления за отчетный год86581435906
41203 Платежи – всего за отчетный год56565676927349583840
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год31184262642909931421
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год22923298413328027403
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год97089714271971
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год650103011471021
41293 Прочие платежи за отчетный год8389660854222024
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2110532651753711
43103 Поступления – всего за отчетный год1472521327011189
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год14495204451243
43193 Прочие поступления за отчетный год23088650946
43203 Платежи – всего за отчетный год14722761859855902
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год266581554548
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год14456703254315354
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год3-5486-5284-4713
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2113-209-109-1002

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ТИПОГРАФИЯ

Прибыль

Прибыль ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ТИПОГРАФИЯ

Чистые активы

Чистые активы ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ТИПОГРАФИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1029)/Стоимость активов (24806) = 4.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ТИПОГРАФИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4657)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (38542+0+13125) = 9.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ТИПОГРАФИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4657)/Выручка (56324) = 8.27 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ТИПОГРАФИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1029)/Выручка (56324) = 1.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ТИПОГРАФИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.74

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ТИПОГРАФИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.65

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.65<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ТИПОГРАФИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ТИПОГРАФИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ТИПОГРАФИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.469

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.041

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.061

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.68

Х5 = Выручка/Активы = 2.271

Индекс Альтмана Z = 3.533

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ТИПОГРАФИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.24), коэффициент быстрой ликвидности (0.65), коэффициент текущей ликвидности (1.74), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (8.27%), рентабельность компании (1.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ТИПОГРАФИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить