БУРЯТСКИЙ РЕСПУБЛИКАНСКИЙ СОЮЗ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИХ ОБЩЕСТВ (БУРКООПСОЮЗ) ИНН:0323028941 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01700225 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года63301660827833780909
11504 Основные средства на конец предыдущего года66082789368090962633
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года12157121571215710938
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года12157121571007031061
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7545778239910930
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7823991093918470
12103 Запасы на конец отчетного года93158835112400
12104 Запасы на конец предыдущего года883511240104740
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23070301542434398488
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года301542434317268109018
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года6695181459702410
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года8145970241700710
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года964320115981
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года321115981631
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6716716710
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года6716716710
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1009721214391076540
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года121440107654985680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года176429199679198747190414
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года199679198747190414203343
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3952342596426870
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4259642687428070
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года1798217982179820
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года1798217982179820
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1793421918263050
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2191826305306620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7543982496869730
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8249686973914510
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года45256369033126628744
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года36903312662874440569
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4525636903312660
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3690331266287440
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4746769053745090
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6905374509649700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года82671122759985249
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11227599852495319
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5573480280805070
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8028080507702190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года176429199679198747190414
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года199679198747190414203343
21103 Выручка за отчетный год45595536275686758286
21104 Выручка за предыдущий год53627568675828656431
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11562275432405762467
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27543240572430353989
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3403326084328100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2608432810339830
22203 Управленческие расходы за отчетный год3798238517379850
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3851737985381640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3949-12433-51750
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-12433-5175-41810
23303 Проценты к уплате за отчетный год432431322497979
23304 Проценты к уплате за предыдущий год313224979792283
23403 Прочие доходы за отчетный год94972541696509031
23404 Прочие доходы за предыдущий год25416965090312292
23503 Прочие расходы за отчетный год1124977217081958
23504 Прочие расходы за предыдущий год9772170819582101
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год100792700
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7927019130
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5357192383
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год57192383105
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4722781530
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22781530245
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4722780
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год227815300
32003 Величина капитала на 314259642687428070
32005 Величина капитала на 311798217982179820
32007 Величина капитала на 312191826305306620
32008 Величина капитала на 318249686974914510
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))470780
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)470780
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))470780
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)470780
33203 Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)3073911200
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4031438744360
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)7104447845560
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4031438700
33218 Убыток (ИТОГО)4031438700
33003 Величина капитала на 313952342596426870
33005 Величина капитала на 311798217982179820
33007 Величина капитала на 311793421918263040
33008 Величина капитала на 317543982496869730
36003 Чистые активы на 317543982495869730
36004 Чистые активы на 318249586973914510
41103 Поступления – всего за отчетный год53267101369761570
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5034157171608940
41193 Прочие поступления за отчетный год292644198152630
41203 Платежи – всего за отчетный год79841124941864870
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3443433758383220
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год79089862124290
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год11267505148600
41293 Прочие платежи за отчетный год2623276228306840
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-26574-23572-103300
43103 Поступления – всего за отчетный год8506823316353490
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год709580353490
43193 Прочие поступления за отчетный год141102331600
43203 Платежи – всего за отчетный год57850583239410
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год26885000
43293 Прочие платежи за отчетный год30965583239410
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год2721822733114080
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период644-83910780

Финансовый анализ

Продажи

Продажи БУРЯТСКИЙ РЕСПУБЛИКАНСКИЙ СОЮЗ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИХ ОБЩЕСТВ БУРКООПСОЮЗ

Прибыль

Прибыль БУРЯТСКИЙ РЕСПУБЛИКАНСКИЙ СОЮЗ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИХ ОБЩЕСТВ БУРКООПСОЮЗ

Чистые активы

Чистые активы БУРЯТСКИЙ РЕСПУБЛИКАНСКИЙ СОЮЗ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИХ ОБЩЕСТВ БУРКООПСОЮЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (47)/Стоимость активов (176429) = 0.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов БУРЯТСКИЙ РЕСПУБЛИКАНСКИЙ СОЮЗ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИХ ОБЩЕСТВ БУРКООПСОЮЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3949)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11562+0+37982) = -7.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж БУРЯТСКИЙ РЕСПУБЛИКАНСКИЙ СОЮЗ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИХ ОБЩЕСТВ БУРКООПСОЮЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3949)/Выручка (45595) = -8.66 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции БУРЯТСКИЙ РЕСПУБЛИКАНСКИЙ СОЮЗ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИХ ОБЩЕСТВ БУРКООПСОЮЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (47)/Выручка (45595) = 0.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании БУРЯТСКИЙ РЕСПУБЛИКАНСКИЙ СОЮЗ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИХ ОБЩЕСТВ БУРКООПСОЮЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.83

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности БУРЯТСКИЙ РЕСПУБЛИКАНСКИЙ СОЮЗ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИХ ОБЩЕСТВ БУРКООПСОЮЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.65

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.65<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности БУРЯТСКИЙ РЕСПУБЛИКАНСКИЙ СОЮЗ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИХ ОБЩЕСТВ БУРКООПСОЮЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности БУРЯТСКИЙ РЕСПУБЛИКАНСКИЙ СОЮЗ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИХ ОБЩЕСТВ БУРКООПСОЮЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств БУРЯТСКИЙ РЕСПУБЛИКАНСКИЙ СОЮЗ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИХ ОБЩЕСТВ БУРКООПСОЮЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.525

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.747

Индекс Альтмана Z = 4.235

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства БУРЯТСКИЙ РЕСПУБЛИКАНСКИЙ СОЮЗ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИХ ОБЩЕСТВ БУРКООПСОЮЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.65), коэффициент текущей ликвидности (0.83), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (-8.66%), рентабельность компании (0.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность БУРЯТСКИЙ РЕСПУБЛИКАНСКИЙ СОЮЗ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИХ ОБЩЕСТВ БУРКООПСОЮЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить