ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АТП ЦЕНТРАЛЬНОЕ" ИНН:0323029014 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00887606 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года496000
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года496000
11503 Основные средства на конец отчетного года101081047492938976
11504 Основные средства на конец предыдущего года104749293897610010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года106041097097890
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10970978994720
12103 Запасы на конец отчетного года21532313075
12104 Запасы на конец предыдущего года3231307575
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1671132114672088
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1321146720881363
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года32354171424
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года54171424968
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года120000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2329169817680
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1698176825870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12933126681155712059
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12668115571205912912
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года3934000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года3935000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7558000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7602000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года114941153999489212
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года115399948921210375
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1439112916092678
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1129160926781702
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1439112916090
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1129160926780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12933126681155712059
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12668115571205912912
21103 Выручка за отчетный год60228149109447591
21104 Выручка за предыдущий год814910944759122050
21203 Себестоимость продаж за отчетный год55925992103618758
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год599210361875821342
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год43021575830
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2157583-11670
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год43021575830
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2157583-11670
23403 Прочие доходы за отчетный год87021078
23503 Прочие расходы за отчетный год53321545819
23504 Прочие расходы за предыдущий год215458195
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1637350
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3735-11080
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-163735-1108
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3735-1108749
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-16000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АТП ЦЕНТРАЛЬНОЕ

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АТП ЦЕНТРАЛЬНОЕ

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АТП ЦЕНТРАЛЬНОЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-16)/Стоимость активов (12933) = -0.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АТП ЦЕНТРАЛЬНОЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (430)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5592+0+0) = 7.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АТП ЦЕНТРАЛЬНОЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (430)/Выручка (6022) = 7.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АТП ЦЕНТРАЛЬНОЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-16)/Выручка (6022) = -0.27 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АТП ЦЕНТРАЛЬНОЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АТП ЦЕНТРАЛЬНОЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АТП ЦЕНТРАЛЬНОЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АТП ЦЕНТРАЛЬНОЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АТП ЦЕНТРАЛЬНОЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.069

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.987

Индекс Альтмана Z = 8.829

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АТП ЦЕНТРАЛЬНОЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.22), коэффициент быстрой ликвидности (1.39), коэффициент текущей ликвидности (1.62), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (7.14%), рентабельность компании (-0.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АТП ЦЕНТРАЛЬНОЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить