ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ХАТАН-ДАНГИНА" ИНН:0323029448 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12777706 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года9011028846506
12104 Запасы на конец предыдущего года1028846506496
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года151366508240
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года36650824090
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3515820411
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15820411110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1087155215580
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года155215587570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года108715521558757
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15521558757696
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года108715521558757
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15521558757696
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года108715521558757
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15521558757696
21103 Выручка за отчетный год7792175532358811537
21104 Выручка за предыдущий год17553235881153710457
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6715160012204010780
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1600122040107809771
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1077155215480
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год155215487570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1077155215480
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год155215487570
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1077155215480
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год155215487570
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год107715521548757
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15521548757686

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАТАН-ДАНГИНА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАТАН-ДАНГИНА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАТАН-ДАНГИНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1077)/Стоимость активов (1087) = 99.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАТАН-ДАНГИНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1077)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6715+0+0) = 16.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАТАН-ДАНГИНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1077)/Выручка (7792) = 13.82 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАТАН-ДАНГИНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1077)/Выручка (7792) = 13.82 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАТАН-ДАНГИНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАТАН-ДАНГИНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАТАН-ДАНГИНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАТАН-ДАНГИНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАТАН-ДАНГИНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.991

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.991

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 19.6

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАТАН-ДАНГИНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (13.82%), рентабельность компании (13.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАТАН-ДАНГИНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить