Открытое акционерное общество "Байкал-Терминал" ИНН:0323029600 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01446933 ОКВЭД:74.85

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2152205708
11504 Основные средства на конец предыдущего года522057086195
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2152205708
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года522057086195
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13489738520574
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8885136416163
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года31840186000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года17100192100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11165152
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года165152156
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года453402615020726
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года261502072616342
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года453613137026433
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года313702643322537
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года80800
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года80800
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года13077130770
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года13077130770
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года31126180590
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года18059128810
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года442833121626038
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года312162603821647
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1078154395
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года154395890
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1078154395
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года154395890
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года453613137026433
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года313702643322537
21103 Выручка за отчетный год582075107494
21104 Выручка за предыдущий год751074947452
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год582075105027
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год751074943949
22103 Коммерческие расходы за отчетный год165516170
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год161724670
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год416558935027
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год589350273949
23403 Прочие доходы за отчетный год1458300
23503 Прочие расходы за отчетный год4772647281
23504 Прочие расходы за предыдущий год647281361
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1397652464746
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год524647463726
24603 Прочее за отчетный год909680
24604 Прочее за предыдущий год6800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1306751784391
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год517843913137
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1306751780
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год517843910
32003 Величина капитала на 3180800
32005 Величина капитала на 3113077130770
32007 Величина капитала на 3118059128810
32008 Величина капитала на 3131216260380
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1306751780
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1306751780
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1306751780
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1306751780
33003 Величина капитала на 3180800
33005 Величина капитала на 3113077130770
33007 Величина капитала на 3131126180590
33008 Величина капитала на 3144283312160
36003 Чистые активы на 3144283312160
36004 Чистые активы на 3131216260380
41103 Поступления – всего за отчетный год1565515830
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1565500
41203 Платежи – всего за отчетный год107015210
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4856830
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год130800
41293 Прочие платежи за отчетный год4557580
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год14585620
42203 Платежи – всего за отчетный год14740490
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год14740490
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-14740-490
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-155130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Байкал-Терминал

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Байкал-Терминал

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Байкал-Терминал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13067)/Стоимость активов (45361) = 28.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Байкал-Терминал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4165)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+1655+0) = 251.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Байкал-Терминал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4165)/Выручка (5820) = 71.56 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Байкал-Терминал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13067)/Выручка (5820) = 224.52 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Байкал-Терминал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Байкал-Терминал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Байкал-Терминал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Байкал-Терминал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Байкал-Терминал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.976

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.288

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.308

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 41.079

Индекс Альтмана Z = 52.544

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Байкал-Терминал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (12.52), коэффициент текущей ликвидности (12.52), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (71.56%), рентабельность компании (224.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Байкал-Терминал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить