ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АКВАБУР" ИНН:0323030299 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00354716 ОКВЭД:15.98.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10123725177684408
11504 Основные средства на конец предыдущего года7251776844085423
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года874874874874
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года874874874877
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10997812586420
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8125864252820
12103 Запасы на конец отчетного года14764161871207811533
12104 Запасы на конец предыдущего года16187120781153311336
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4915522144344189
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5228437041893722
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8899182737565636
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1827375656363294
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года45900
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года596400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2858223294202680
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2330120268213580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года39579314192891026640
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года31426289102664024652
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года38038000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года38038000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1156115600
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1156115600
13603 Резервный капитал на конец отчетного года575700
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года575700
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года361692927700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года293342620400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года37762308702779725290
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года30927277972529023057
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года181754911131350
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года499111313501595
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года181754911130
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года499111313500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года39579314192891026640
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года31426289102664024652
21103 Выручка за отчетный год14691812333710657194427
21104 Выручка за предыдущий год1233371065719442790314
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13586211719210187989928
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1171921018798992884742
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11056614546920
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6145469244990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11056614546920
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6145469244990
23203 Проценты к получению за отчетный год392500
23204 Проценты к получению за предыдущий год252100
23303 Проценты к уплате за отчетный год31000
23403 Прочие доходы за отчетный год5758585438073162
23404 Прочие доходы за предыдущий год5854378631623769
23503 Прочие расходы за отчетный год7864764851634331
23504 Прочие расходы за предыдущий год7648516343314135
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8958437633360
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4376333633300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год212313038291097
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год130382910971190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6835307325072233
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3073250722334016
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6835307300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3073250700
32003 Величина капитала на 3138038000
32005 Величина капитала на 311156115600
32006 Величина капитала на 31575700
32007 Величина капитала на 31292772620400
32008 Величина капитала на 31308702779700
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6835307300
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)6835307300
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6835307300
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)6835307300
33003 Величина капитала на 3138038000
33005 Величина капитала на 311156115600
33006 Величина капитала на 31575700
33007 Величина капитала на 31361122927700
33008 Величина капитала на 31377053087000
36003 Чистые активы на 31377623087000
36004 Чистые активы на 31308702779700
41103 Поступления – всего за отчетный год17244114901500
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год16818514529500
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год4256372000
41203 Платежи – всего за отчетный год16077314785100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год12707711647500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год247941643500
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год31000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2248160000
41293 Прочие платежи за отчетный год66231334100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год11668116400
42203 Платежи – всего за отчетный год4811310900
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год4811310900
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-4811-310900
43103 Поступления – всего за отчетный год151511900
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1300000
43193 Прочие поступления за отчетный год21511900
43203 Платежи – всего за отчетный год130010300
43293 Прочие платежи за отчетный год130010300
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год2151600
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период7072-192900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АКВАБУР

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АКВАБУР

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АКВАБУР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6835)/Стоимость активов (39579) = 17.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АКВАБУР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11056)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (135862+0+0) = 8.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АКВАБУР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11056)/Выручка (146918) = 7.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АКВАБУР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6835)/Выручка (146918) = 4.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АКВАБУР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 16.21

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АКВАБУР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АКВАБУР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АКВАБУР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АКВАБУР

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.676

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.173

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.226

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 20.783

Х5 = Выручка/Активы = 3.712

Индекс Альтмана Z = 13.767

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АКВАБУР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.9), коэффициент быстрой ликвидности (8.08), коэффициент текущей ликвидности (16.21), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (7.53%), рентабельность компании (4.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АКВАБУР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить