ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНФОРМАЦИОННЫЙ ЦЕНТР "БИЗНЕС-Б" ИНН:0323032031 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26056274 ОКВЭД:22.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года10100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10100
12103 Запасы на конец отчетного года102013
12104 Запасы на конец предыдущего года20130
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1041250
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10137141
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1371410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10147151
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1471510
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-9700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-871048
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10480
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года9713783
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года137830
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года97137103
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1371030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10147151
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1471510
21103 Выручка за отчетный год249659960
21104 Выручка за предыдущий год6599600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год157690912
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3179120
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год92-3148
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год342480
22103 Коммерческие расходы за отчетный год11500
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год21200
22203 Управленческие расходы за отчетный год7200
22204 Управленческие расходы за предыдущий год16100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-95-3148
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-31480
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-95-3148
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-31480
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2710
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-97-3838
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-38380
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-9700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННЫЙ ЦЕНТР БИЗНЕС-Б

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННЫЙ ЦЕНТР БИЗНЕС-Б

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННЫЙ ЦЕНТР БИЗНЕС-Б

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-97)/Стоимость активов (10) = -970 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННЫЙ ЦЕНТР БИЗНЕС-Б

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-95)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (157+115+72) = -27.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННЫЙ ЦЕНТР БИЗНЕС-Б

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-95)/Выручка (249) = -38.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННЫЙ ЦЕНТР БИЗНЕС-Б

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-97)/Выручка (249) = -38.96 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННЫЙ ЦЕНТР БИЗНЕС-Б

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННЫЙ ЦЕНТР БИЗНЕС-Б

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННЫЙ ЦЕНТР БИЗНЕС-Б

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННЫЙ ЦЕНТР БИЗНЕС-Б

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -8.7

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННЫЙ ЦЕНТР БИЗНЕС-Б

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -9.7

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -9.5

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.897

Х5 = Выручка/Активы = 24.9

Индекс Альтмана Z = -12.542

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННЫЙ ЦЕНТР БИЗНЕС-Б

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.1), коэффициент наличия собственных средств (-8.7), рентабельность продукции (-38.15%), рентабельность компании (-38.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННЫЙ ЦЕНТР БИЗНЕС-Б

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить