ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ ЛИБЕРТИ" ИНН:0323034230 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:23324484 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года19287208066143310
12104 Запасы на конец предыдущего года2080661433105944
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года474056902502121195
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года569025021211959908
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2716341663234
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3416632341835
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2674329912319580
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2991231958245090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года26743299123195824509
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года29912319582450917687
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года737300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года737200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года113731634500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года163452592100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11446164182600523313
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16418260052331316568
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года-1180000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года-1180000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года164771349459531196
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14674595311961119
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года152971349459530
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13494595311960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года26743299123195824509
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года29912319582450917687
21103 Выручка за отчетный год266724195787116219139615
21104 Выручка за предыдущий год195787116219139615139669
21203 Себестоимость продаж за отчетный год203399159430115618132073
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15943097262132073138546
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год63325363576010
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год363571895775420
22103 Коммерческие расходы за отчетный год402853316500
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год331651835600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2304031926010
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год319260175420
23403 Прочие доходы за отчетный год2141000
23503 Прочие расходы за отчетный год26571137768788
23504 Прочие расходы за предыдущий год1137768788729
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год225242055-1670
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2055-16767540
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год225242055-1676754
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2055-1676754394
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год22524205500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2055-16700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ЛИБЕРТИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ЛИБЕРТИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ЛИБЕРТИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (22524)/Стоимость активов (26743) = 84.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ЛИБЕРТИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (23040)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (203399+40285+0) = 9.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ЛИБЕРТИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (23040)/Выручка (266724) = 8.64 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ЛИБЕРТИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (22524)/Выручка (266724) = 8.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ЛИБЕРТИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ЛИБЕРТИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ЛИБЕРТИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ЛИБЕРТИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ЛИБЕРТИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.384

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.842

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.842

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.748

Индекс Альтмана Z = 11.708

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ЛИБЕРТИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (0.49), коэффициент текущей ликвидности (1.75), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (8.64%), рентабельность компании (8.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ЛИБЕРТИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить