ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АДОНИС-К" ИНН:0323034568 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12785733 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года166166
11504 Основные средства на конец предыдущего года166166
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года166166
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года166166
12103 Запасы на конец отчетного года77
12104 Запасы на конец предыдущего года77
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года307310
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года310302
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года26
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года316319
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года319315
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года482485
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года485481
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года464479
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года479269
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года186
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6212
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года186
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6212
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года482485
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года485481
21103 Выручка за отчетный год39512
21104 Выручка за предыдущий год512322
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год39512
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год512-305
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год39512
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год512-305
23503 Прочие расходы за отчетный год57291
23504 Прочие расходы за предыдущий год2910
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-18221
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год22113
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год213
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-18200
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20010

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДОНИС-К

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДОНИС-К

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДОНИС-К

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-18)/Стоимость активов (482) = -3.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДОНИС-К

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (39)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДОНИС-К

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (39)/Выручка (39) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДОНИС-К

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-18)/Выручка (39) = -46.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДОНИС-К

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 17.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДОНИС-К

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 17.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДОНИС-К

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДОНИС-К

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДОНИС-К

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.618

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.037

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 25.778

Индекс Альтмана Z = 30.752

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДОНИС-К

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (17.17), коэффициент текущей ликвидности (17.56), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (-46.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДОНИС-К

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить