ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗИЛ-СЕРВИССБЫТ" ИНН:0323043410 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:31616427 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года252826432758
11504 Основные средства на конец предыдущего года264327583884
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года252826432758
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года264327583884
12103 Запасы на конец отчетного года775313
12104 Запасы на конец предыдущего года531359
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года614855005298
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года550052984308
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4746128
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года46128887
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года627255995439
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года559954395254
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года880082428197
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года824281979138
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года671069267039
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года692670396939
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года209013161158
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года131611582199
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года209013161158
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года131611582199
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года880082428197
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года824281979138
21103 Выручка за отчетный год427947805212
21104 Выручка за предыдущий год478052125490
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4229479250382
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4792503823927
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год50-12-45170
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-12-451701563
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год50-12-45170
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-12-451701563
23503 Прочие расходы за отчетный год2661011140
23504 Прочие расходы за предыдущий год10111401335
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-216-113100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-113100228
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-216-113100
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-113100228

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗИЛ-СЕРВИССБЫТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗИЛ-СЕРВИССБЫТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗИЛ-СЕРВИССБЫТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-216)/Стоимость активов (8800) = -2.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗИЛ-СЕРВИССБЫТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (50)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4229+0+0) = 1.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗИЛ-СЕРВИССБЫТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (50)/Выручка (4279) = 1.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗИЛ-СЕРВИССБЫТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-216)/Выручка (4279) = -5.05 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗИЛ-СЕРВИССБЫТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗИЛ-СЕРВИССБЫТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗИЛ-СЕРВИССБЫТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗИЛ-СЕРВИССБЫТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗИЛ-СЕРВИССБЫТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.475

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.211

Индекс Альтмана Z = 6.238

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗИЛ-СЕРВИССБЫТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (2.96), коэффициент текущей ликвидности (3), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (1.17%), рентабельность компании (-5.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗИЛ-СЕРВИССБЫТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить