Открытое акционерное общество "Промгражданстрой" ИНН:0323044260 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:25960764 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1400931642179356019824
11504 Основные средства на конец предыдущего года164217935601982419475
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года3483567700
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года56773490600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1435761698941284660
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года169894128466262160
12103 Запасы на конец отчетного года748042363634460081319821
12104 Запасы на конец предыдущего года363634460081319821245326
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года395000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года199665295491213545192917
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года295491213545192917200294
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31336848482143
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3368484821431332
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9477386628886784740
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6628886784745148810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1091314832782806940541097
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года832782806940541097471837
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2200
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года686800
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года686800
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года95485200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года85268200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1024922752418
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года922752418659
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года243262263425301185229546
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2634253011852295460
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2432622634253011850
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2634253011852295460
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7696156469179709000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года56469179709000129837
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года770067511966487033302133
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года511966487033302133341341
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8470285684355050030
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5684355050033111330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1091314832782806940541097
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года832782806940541097471837
21103 Выручка за отчетный год3618081178788639271484660
21104 Выручка за предыдущий год1178788639271484660167346
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3162771115470592172460332
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1115470592172460332159597
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4553163318470990
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6331847099243280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4553163318470990
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6331847099243280
23303 Проценты к уплате за отчетный год44581462933276414001
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4629332764140013247
23403 Прочие доходы за отчетный год1296034852903902
23404 Прочие доходы за предыдущий год348529039027473
23503 Прочие расходы за отчетный год13744170061218512419
23504 Прочие расходы за предыдущий год1700612185124195462
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год166350424400
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3504244018100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год64333421062051
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3334210620511309
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год102170334-241
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год170334-2415204
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10217000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год17033400
32003 Величина капитала на 312200
32005 Величина капитала на 31686800
32007 Величина капитала на 3185268200
32008 Величина капитала на 3192275200
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10217000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)10217000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10217000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)10217000
33003 Величина капитала на 312200
33005 Величина капитала на 31686800
33007 Величина капитала на 3195485200
33008 Величина капитала на 31102492200
36003 Чистые активы на 31102492200
36004 Чистые активы на 3192275200
41103 Поступления – всего за отчетный год47907783619400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год47287583585200
41193 Прочие поступления за отчетный год620234200
41203 Платежи – всего за отчетный год41747874656700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год28023755185700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год408257875400
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год442914629300
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2587112200
41293 Прочие платежи за отчетный год495386854100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год615998962700
42103 Поступления – всего за отчетный год3830000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год2194000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год1636000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год3830-4667900
43103 Поступления – всего за отчетный год22082447785500
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год22082447785500
43203 Платежи – всего за отчетный год28959052228300
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год27846750633000
43293 Прочие платежи за отчетный год111231595300
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-68766-4442800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-3337-148000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Промгражданстрой

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Промгражданстрой

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Промгражданстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (102)/Стоимость активов (1091314) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Промгражданстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (45531)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (316277+0+0) = 14.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Промгражданстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (45531)/Выручка (361808) = 12.58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Промгражданстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (102)/Выручка (361808) = 0.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Промгражданстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Промгражданстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Промгражданстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Промгражданстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Промгражданстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.163

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = 1.07

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Промгражданстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (12.58%), рентабельность компании (0.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Промгражданстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить