Общество с ограниченной ответственностью "Саунд" ИНН:0323046740 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:23323036 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года112114116118
11504 Основные средства на конец предыдущего года114116118120
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1121141160
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1141161180
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7021
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года897412161
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года741216138
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года96741230
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года74121620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года208188239180
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года188240180177
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года208187239172
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года187240172174
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1083
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года208188239180
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года188240180177
21103 Выручка за отчетный год180240240199
21104 Выручка за предыдущий год240240199646
21203 Себестоимость продаж за отчетный год151158163187
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год158163187609
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2982770
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8277120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2982770
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8277120
23503 Прочие расходы за отчетный год71595
23504 Прочие расходы за предыдущий год159527
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2267680
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год676870
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2267682
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6768-210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Саунд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Саунд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Саунд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (22)/Стоимость активов (208) = 10.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Саунд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (29)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (151+0+0) = 19.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Саунд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (29)/Выручка (180) = 16.11 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Саунд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (22)/Выручка (180) = 12.22 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Саунд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Саунд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Саунд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Саунд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Саунд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.462

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.106

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.106

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 7.239

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Саунд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (16.11%), рентабельность компании (12.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Саунд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить