ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАШТОРГ" ИНН:0323046838 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:23323013 ОКВЭД:51.47.37

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7477001027
11504 Основные средства на конец предыдущего года70010271353
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7477001027
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года70010271353
12103 Запасы на конец отчетного года425163927524591
12104 Запасы на конец предыдущего года392752459118445
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2882880
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года152901365419937
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13654188238622
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5066747
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года674732
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года848620
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года8628260
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года583965475344535
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года547534453527099
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года591435545345562
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года554534556228452
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года15150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года15150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года18596129300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12930118980
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года186111294511913
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12945119139386
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года405324250826726
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года42508267268866
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года405324250826726
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года42508267268866
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года591435545345562
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года554534556228452
21103 Выручка за отчетный год144786106674100209
21104 Выручка за предыдущий год106674100390106621
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12304091760105279
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9176087613104688
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2174614914-5070
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14914127771933
22103 Коммерческие расходы за отчетный год13539112690
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1127093910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год82073645-5070
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год364433861933
23503 Прочие расходы за отчетный год682353
23504 Прочие расходы за предыдущий год23531327
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год813936223499
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год362133331885
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1628724700
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год724667378
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год651128982799
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год289726661507
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год651128980
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год289726660
41103 Поступления – всего за отчетный год1532861142840
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1532861142840
41203 Платежи – всего за отчетный год1534441136170
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1415101059030
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год269328680
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год141400
41293 Прочие платежи за отчетный год782748460
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1586670
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1586670

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАШТОРГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАШТОРГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАШТОРГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6511)/Стоимость активов (59143) = 11.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАШТОРГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8207)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (123040+13539+0) = 6.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАШТОРГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8207)/Выручка (144786) = 5.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАШТОРГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6511)/Выручка (144786) = 4.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАШТОРГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.44

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.44<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАШТОРГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАШТОРГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАШТОРГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАШТОРГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.302

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.11

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.138

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.459

Индекс Альтмана Z = 3.749

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАШТОРГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (1.44), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (5.67%), рентабельность компании (4.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАШТОРГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить