ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛОГОСИСТЕМС" ИНН:0323050143 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:33378883 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2031203684
11504 Основные средства на конец предыдущего года2036840
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2031203684
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2036840
12103 Запасы на конец отчетного года314311173
12104 Запасы на конец предыдущего года3111730
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года547757874477
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года578744770
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7886183
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года861830
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года586961844833
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года618448330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года790082204917
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года822049170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года324231831645
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года318316450
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года465850373272
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года503732720
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года465850373272
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года503732720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года790082204917
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года822049170
21103 Выручка за отчетный год120291590415789
21104 Выручка за предыдущий год15904157890
21203 Себестоимость продаж за отчетный год118951449714110
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14497141100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13414071679
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год140716790
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13414071679
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год140716790
23403 Прочие доходы за отчетный год7143210
23404 Прочие доходы за предыдущий год32100
23503 Прочие расходы за отчетный год684034
23504 Прочие расходы за предыдущий год40340
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год78016881645
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год168816450
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год130160158
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1601580
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год65015281487
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год152814870

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОГОСИСТЕМС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОГОСИСТЕМС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОГОСИСТЕМС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (650)/Стоимость активов (7900) = 8.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОГОСИСТЕМС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (134)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11895+0+0) = 1.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОГОСИСТЕМС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (134)/Выручка (12029) = 1.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОГОСИСТЕМС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (650)/Выручка (12029) = 5.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОГОСИСТЕМС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.26

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.26<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОГОСИСТЕМС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОГОСИСТЕМС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОГОСИСТЕМС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОГОСИСТЕМС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.153

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.082

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.099

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.696

Индекс Альтмана Z = 2.667

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОГОСИСТЕМС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.19), коэффициент текущей ликвидности (1.26), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (1.11%), рентабельность компании (5.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОГОСИСТЕМС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить