ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КРУС" ИНН:0323051524 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:23326786 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года114124211285
11504 Основные средства на конец предыдущего года124211285321
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1141242110
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1242112850
12103 Запасы на конец отчетного года2424237134572156
12104 Запасы на конец предыдущего года2371345721562750
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2323740490
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года237404902496
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года988210057
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2447249242790
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2492427927460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2561261644903031
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2616449030315624
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2293178700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1787405800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2303179740682505
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1797406825055011
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года258819422526
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года819422526215
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2588194220
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8194225260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2561261644903031
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2616449030315624
21103 Выручка за отчетный год27659339773928040505
21104 Выручка за предыдущий год33977392804050539380
21203 Себестоимость продаж за отчетный год25458300442975137956
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год30044297513194137609
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2201393395290
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3933952985640
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1359297800
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2978765400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год84295595290
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год955187585640
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год84295515810
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год955187513950
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12188351
24603 Прочее за отчетный год33615600
24604 Прочее за предыдущий год15629400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год50678715631387
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год787156313871420
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год50678700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год787156300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРУС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРУС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРУС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (506)/Стоимость активов (2561) = 19.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРУС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (842)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25458+1359+0) = 3.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРУС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (842)/Выручка (27659) = 3.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРУС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (506)/Выручка (27659) = 1.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРУС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.48

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРУС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРУС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРУС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРУС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.855

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.198

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.329

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.926

Х5 = Выручка/Активы = 10.8

Индекс Альтмана Z = 16.33

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРУС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (9.48), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (3.04%), рентабельность компании (1.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРУС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить