ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОДРЕМ-100" ИНН:0323054204 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01379272 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8478698691877
11504 Основные средства на конец предыдущего года113486918772267
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8478698691877
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года113486918772267
12103 Запасы на конец отчетного года121199155748
12104 Запасы на конец предыдущего года19915574846
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1541142930919
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14292402919148
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года230272554
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года872272554178
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1685162829101721
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года250052821721372
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2532249737793598
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3634615135982639
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1220122122
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1220122122
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1890015621317
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-217028-801
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года410-801-816
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-959162009883
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20534381883623
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года248000889
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года147158117701729
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1581177017292016
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2627158117702715
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1581177027152016
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2532249737793598
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3634615135982639
21103 Выручка за отчетный год14481235362623436
21104 Выручка за предыдущий год9414626234364120
21203 Себестоимость продаж за отчетный год31911224862343868
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9373623438684141
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-174310528-432
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4128-432-21
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-174310528-432
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4128-432-21
23403 Прочие доходы за отчетный год178100585
23503 Прочие расходы за отчетный год2475749134
23504 Прочие расходы за предыдущий год5749134446
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-20948-2119
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-16-211976
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8764
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год86418
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-21741-2715
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-24-271558
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2170-2715
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2401558
32003 Величина капитала на 311220122122
32005 Величина капитала на 311890015621317
32007 Величина капитала на 31410-801-816
32008 Величина капитала на 3120530883623
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))217000
33218 Убыток (ИТОГО)217000
36003 Чистые активы на 31-9502009883
36004 Чистые активы на 3120530883623
41103 Поступления – всего за отчетный год4206088724093
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3870088724093
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год336000
41203 Платежи – всего за отчетный год5055062014217
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4434057232741
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6150471748
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год6073
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-84902671-124
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-84902671-124

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДРЕМ-100

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДРЕМ-100

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДРЕМ-100

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-217)/Стоимость активов (2532) = -8.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДРЕМ-100

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1743)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3191+0+0) = -54.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДРЕМ-100

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1743)/Выручка (1448) = -120.37 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДРЕМ-100

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-217)/Выручка (1448) = -14.99 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДРЕМ-100

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.64

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДРЕМ-100

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.6

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.6<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДРЕМ-100

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДРЕМ-100

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДРЕМ-100

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.607

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.086

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.083

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.036

Индекс Альтмана Z = 3.106

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДРЕМ-100

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.6), коэффициент текущей ликвидности (0.64), коэффициент наличия собственных средств (-0.04), рентабельность продукции (-120.37%), рентабельность компании (-14.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДРЕМ-100

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить