ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "НОВОСТИ" ИНН:0323055127 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01177344 ОКВЭД:52.47.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8542984527513187
11504 Основные средства на конец предыдущего года9845275131873960
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года38080183329
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года80183329486
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года666600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8922999130003516
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9991300035164446
12103 Запасы на конец отчетного года17625208622804
12104 Запасы на конец предыдущего года62520862280414587
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года33945049129368158
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года50491293681587606
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12414045574365
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года140455743654132
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года446448549435
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года448549435358
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года398156997012835762
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5699701283576226683
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12903156907312839278
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15690731283927831129
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1111
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1111
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4604602157544692
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6021575446924760
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4605602257554693
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6022575546934761
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года642972164855220936
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7216485522093611913
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года186923121557313649
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2312155731364914455
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года140324800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года829896686737334585
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9668673733458526368
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12903156907312839278
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15690731283927831129
21103 Выручка за отчетный год12467246984505128330416
21104 Выручка за предыдущий год246984505128330416320971
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год176832374659235972226556
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год124677015213046994444
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год701521304699444494415
22103 Коммерческие расходы за отчетный год130346699412369390741
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год669941236939074192647
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-567315867763703
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3158677637031768
23204 Проценты к получению за предыдущий год58000
23303 Проценты к уплате за отчетный год432182237891981
23304 Проценты к уплате за предыдущий год182237891981806
23403 Прочие доходы за отчетный год1438226946362520
23404 Прочие доходы за предыдущий год2269463625202389
23503 Прочие расходы за отчетный год2156281653253726
23504 Прочие расходы за предыдущий год2816532537263810
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-17178472298516
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8472298516-459
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4541014372203
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год44388701425
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год388701425457
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год300-103-146-157
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-103-146-157-162
24604 Прочее за предыдущий год237655389
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-14172671062-68
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2671062-68-1213
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-14172671062-68
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2671062-68-1213
32003 Величина капитала на 311111
32007 Величина капитала на 316021575446924760
32008 Величина капитала на 316022575546934761
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))14170068
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)14170068
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))14170068
33218 Убыток (ИТОГО)14170068
33003 Величина капитала на 311111
33007 Величина капитала на 314604602157544692
33008 Величина капитала на 314605602257554693
36003 Чистые активы на 314605602257554693
36004 Чистые активы на 316022575546934761
41103 Поступления – всего за отчетный год14504257214557130402728
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год16236641553188398293
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год13566683216691641
41193 Прочие поступления за отчетный год9221374122732794
41203 Платежи – всего за отчетный год12266221850583842411242
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год9439168885494123341654
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1586329415472343681
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год435179837241947
41293 Прочие платежи за отчетный год806165222965323058
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год223835364-26712-8514
42103 Поступления – всего за отчетный год1343230093
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год1343172093
42203 Платежи – всего за отчетный год28108752712369
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год281048712369
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-1467-8522-712-276
43203 Платежи – всего за отчетный год787103837146428144769
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год787103837146428144769
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-787-31259276169023
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-16-4417192233

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НОВОСТИ

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НОВОСТИ

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НОВОСТИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1417)/Стоимость активов (12903) = -10.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НОВОСТИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-567)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+13034+0) = -4.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НОВОСТИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-567)/Выручка (12467) = -4.55 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НОВОСТИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1417)/Выручка (12467) = -11.37 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НОВОСТИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НОВОСТИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НОВОСТИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НОВОСТИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НОВОСТИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.164

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.11

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.133

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.555

Индекс Альтмана Z = 0.406

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НОВОСТИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.42), коэффициент текущей ликвидности (0.48), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (-4.55%), рентабельность компании (-11.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НОВОСТИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить