ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛИКОМ" ИНН:0323055198 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:33381313 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6300862975556368
11504 Основные средства на конец предыдущего года8629755563686938
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6300862975550
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8629755563680
12103 Запасы на конец отчетного года24707250391878312310
12104 Запасы на конец предыдущего года25039187831231015425
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года645027840288135115960
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года715977617611596098565
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года20000360000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года36001170000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года350912932306316623
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1293230631662322931
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6825361300
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года361325900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1195431119471299810
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1051421299811448930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года125843120576137536151261
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года113771137536151261143859
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5337533700
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5337533700
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года141400
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года141400
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года380414282500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года383963914200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года43392481764449336184
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года43748444933618427431
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года79990109700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года779516056692552101619
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5818992552101619116428
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года450038354912488
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года383543424880
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8245172400930430
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года70023930431150770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года125843120576137536151261
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года113771137536151261143859
21103 Выручка за отчетный год164410111720203602198227
21104 Выручка за предыдущий год111720203602198227241435
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14400188593183763182684
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год88593158781182684233421
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2040923127198390
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2312744821155430
22103 Коммерческие расходы за отчетный год152110100
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1101539600
22203 Управленческие расходы за отчетный год185471983400
22204 Управленческие расходы за предыдущий год198341958600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год17102192198390
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год219219839155430
23203 Проценты к получению за отчетный год14323600
23204 Проценты к получению за предыдущий год2369100
23403 Прочие доходы за отчетный год19502885139375
23404 Прочие доходы за предыдущий год2885148375209
23503 Прочие расходы за отчетный год2382828887490
23504 Прочие расходы за предыдущий год2828887490710
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год35655031102590
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год503110359150290
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год713100619723126
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1006207231261496
24603 Прочее за отчетный год1877000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9754025828711903
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год40258287119035984
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год975402500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4025828700
32003 Величина капитала на 315337533700
32005 Величина капитала на 31141400
32007 Величина капитала на 31383963914200
32008 Величина капитала на 31437474449300
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))999402700
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)999402700
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))975402500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)975402500
33137 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))24200
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)24200
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))135434400
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)135434400
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))135434400
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)135434400
33003 Величина капитала на 315337533700
33005 Величина капитала на 31141400
33007 Величина капитала на 31380414282500
33008 Величина капитала на 31433924817600
41103 Поступления – всего за отчетный год22414714958800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год22202214704400
41193 Прочие поступления за отчетный год2125254400
41203 Платежи – всего за отчетный год19753218747200
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год17933216808700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год5688600100
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1628162300
41293 Прочие платежи за отчетный год108841176100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год26615-3788400
42103 Поступления – всего за отчетный год116042400000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год116042400000
42203 Платежи – всего за отчетный год280041590000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год280041590000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-16400810000
43103 Поступления – всего за отчетный год25501301400
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год25501301400
43203 Платежи – всего за отчетный год10549500000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год10549500000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-7999801400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2216-2177000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛИКОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛИКОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛИКОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (975)/Стоимость активов (125843) = 0.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛИКОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1710)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (144001+152+18547) = 1.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛИКОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1710)/Выручка (164410) = 1.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛИКОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (975)/Выручка (164410) = 0.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛИКОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.21

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.21<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛИКОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛИКОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛИКОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛИКОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.331

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.028

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.526

Индекс Альтмана Z = 2.938

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛИКОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.82), коэффициент текущей ликвидности (1.21), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (1.04%), рентабельность компании (0.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛИКОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить