ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЛАВУТИЧ-7" ИНН:0323058576 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:33381909 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года5086400327021912
12104 Запасы на конец предыдущего года400327021912606
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18601705250310
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1705250310761
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года113542010
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5420101
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7059576231530
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5762315322220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7059576231532222
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5762315322221368
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года14000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года14000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3925000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2348000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года39392362964747
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2362964747558
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3120340021891475
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года340021891475810
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3120340021890
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3400218914750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7059576231532222
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5762315322221368
21103 Выручка за отчетный год46500384071535611082
21104 Выручка за предыдущий год3840715356110827070
21203 Себестоимость продаж за отчетный год42650362241496710782
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3440014967107826906
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год385021833890
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год40073893000
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2110000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1825000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год174021833890
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год21823893000
23403 Прочие доходы за отчетный год11010200
23404 Прочие доходы за предыдущий год102000
23503 Прочие расходы за отчетный год273886172111
23504 Прочие расходы за предыдущий год88617211142
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год157713992170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13982171890
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15771398217189
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1398217189122
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1577000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1398000
32003 Величина капитала на 3114000
32007 Величина капитала на 312348000
32008 Величина капитала на 312362000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1577000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1577000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1577000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1577000
33003 Величина капитала на 3114000
33007 Величина капитала на 313925000
33008 Величина капитала на 313939000
36003 Чистые активы на 313939000
36004 Чистые активы на 312362000
41103 Поступления – всего за отчетный год46610000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год46500000
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год110000
41203 Платежи – всего за отчетный год46551000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год45310000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год567000
41293 Прочие платежи за отчетный год674000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год59000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период59000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛАВУТИЧ-7

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛАВУТИЧ-7

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛАВУТИЧ-7

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1577)/Стоимость активов (7059) = 22.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛАВУТИЧ-7

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1740)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (42650+2110+0) = 3.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛАВУТИЧ-7

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1740)/Выручка (46500) = 3.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛАВУТИЧ-7

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1577)/Выручка (46500) = 3.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛАВУТИЧ-7

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.26

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛАВУТИЧ-7

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.63

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.63<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛАВУТИЧ-7

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛАВУТИЧ-7

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛАВУТИЧ-7

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.558

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.223

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.223

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.263

Индекс Альтмана Z = 7.212

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛАВУТИЧ-7

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.63), коэффициент текущей ликвидности (2.26), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (3.74%), рентабельность компании (3.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛАВУТИЧ-7

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить