Открытое акционерное общество "Речной порт Улан-Удэ" ИНН:0323067718 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03146224 ОКВЭД:14.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года1431860
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года18600
11503 Основные средства на конец отчетного года8683142123143343
11504 Основные средства на конец предыдущего года14212314334313013
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года45894130
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года413230
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года13415142722143366
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года14272214336613013
12103 Запасы на конец отчетного года1730615422020
12104 Запасы на конец предыдущего года61542202031988
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10368856028
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8855993138712
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года7476900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2652306
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5230690
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года25350
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года77561711628354
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года711628354170790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года90976149838171720
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года149838171720183803
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1551550
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1551550
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года19353193530
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года19353193530
13603 Резервный капитал на конец отчетного года880
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года880
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1661537170
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3717224530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года29012323341969
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года232334196948222
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года7320093480110640
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года93480110640120000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года3733730
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года3738970
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7357393853111537
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года93853111537120096
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года97782652213717
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года265221371710988
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года441848494401
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года484944014028
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года30613810
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года1381960
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года145023275218214
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года327521821415485
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года90976149838171720
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года149838171720183803
21103 Выручка за отчетный год86715741270491
21104 Выручка за предыдущий год574127049158509
21203 Себестоимость продаж за отчетный год128385424152779
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год542415277945759
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4167317117712
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год31711771212750
22203 Управленческие расходы за отчетный год446793040
22204 Управленческие расходы за предыдущий год930495870
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-8634-613317712
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6133812512750
23203 Проценты к получению за отчетный год4992500
23204 Проценты к получению за предыдущий год25040340
23303 Проценты к уплате за отчетный год152761502315663
23304 Проценты к уплате за предыдущий год15023156632926
23403 Прочие доходы за отчетный год14721344991
23404 Прочие доходы за предыдущий год21349343678
23503 Прочие расходы за отчетный год116988313090
23504 Прочие расходы за предыдущий год883108311036
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-24433-19655-6050
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-19655-36532466
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год71035410
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год35412530
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год41763900
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год390230
24603 Прочее за отчетный год8410
24604 Прочее за предыдущий год-116190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-20341-19266-6252
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-19266-625281
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-20341-192660
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-19266-62520

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Речной порт Улан-Удэ

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Речной порт Улан-Удэ

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Речной порт Улан-Удэ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-20341)/Стоимость активов (90976) = -22.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Речной порт Улан-Удэ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-8634)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12838+0+4467) = -49.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Речной порт Улан-Удэ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-8634)/Выручка (8671) = -99.57 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Речной порт Улан-Удэ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-20341)/Выручка (8671) = -234.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Речной порт Улан-Удэ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Речной порт Улан-Удэ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Речной порт Улан-Удэ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Речной порт Улан-Удэ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Речной порт Улан-Удэ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.804

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.224

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.269

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.033

Индекс Альтмана Z = 2.771

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Речной порт Улан-Удэ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.19), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (-99.57%), рентабельность компании (-234.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Речной порт Улан-Удэ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить