ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАЙКАЛЪ" ИНН:0323070164 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12774037 ОКВЭД:52.42.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года17132182591938620513
11504 Основные средства на конец предыдущего года18259193862051321640
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1713218259193860
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1825919386205130
12103 Запасы на конец отчетного года17946185751708016474
12104 Запасы на конец предыдущего года18575170801647417410
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года589004468929988234
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года446892998823417252
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года247337172999918358
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года371329999183581458
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7931966981500770
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6698150077430660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года96451852406946363579
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года85240694636357957760
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года15000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года15000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года94107000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года82100000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года94122821156868963045
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года82115686896304557413
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23293125774534
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3125774534347
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года232931257740
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года31257745340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года96451852406946363579
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года85240694636357957760
21103 Выручка за отчетный год31328302203223835720
21104 Выручка за предыдущий год30220322383572034469
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14247278501401730008
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13534272601632127480
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год170812370182210
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год166864978193990
22103 Коммерческие расходы за отчетный год12162000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год14316000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год49192370182210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год23704978193990
23203 Проценты к получению за отчетный год2805000
23204 Проценты к получению за предыдущий год93000
23403 Прочие доходы за отчетный год18067404041805685
23404 Прочие доходы за предыдущий год40311180568541
23503 Прочие расходы за отчетный год116412614513828554
23504 Прочие расходы за предыдущий год2614558514241524
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год141501662961980
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16629619858430
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21433203554211
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год320355421184
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год7689000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год120071342656445632
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13426564456326422
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12007000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год13426000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛЪ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛЪ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛЪ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12007)/Стоимость активов (96451) = 12.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛЪ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4919)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14247+12162+0) = 18.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛЪ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4919)/Выручка (31328) = 15.7 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛЪ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12007)/Выручка (31328) = 38.33 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛЪ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 34.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛЪ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 26.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛЪ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛЪ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛЪ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.798

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.124

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.147

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 40.413

Индекс Альтмана Z = 49.061

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛЪ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.06), коэффициент быстрой ликвидности (26.35), коэффициент текущей ликвидности (34.06), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (15.7%), рентабельность компании (38.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛЪ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить