ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА РЕСПУБЛИКИ БУРЯТИЯ ИНН:0323072429 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12779069 ОКВЭД:65.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года317932091498
11504 Основные средства на конец предыдущего года320914981446
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1378766124641829
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года612464182924951
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1410556445543327
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года644554332726397
12103 Запасы на конец отчетного года454
12104 Запасы на конец предыдущего года542
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года144160844567
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года60844567721
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года210324289314891
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года428931489150743
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4523088198123848
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года88198123848101138
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года67707137180143310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года137180143310152604
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года208762201635186637
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года201635186637179001
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года153678148566146419
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года148566146419144098
13603 Резервный капитал на конец отчетного года146814981498
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года149814981446
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года176451764517645
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года176451764517645
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года172791167709165562
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года167709165562163189
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года347373301220462
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года330122046215573
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года347373301220462
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года330122046215573
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года825117
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1498173
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8173122
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1085825515
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года8255150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1234914613
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года914613239
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года208762201635186637
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года201635186637179001
21103 Выручка за отчетный год1741313167
21104 Выручка за предыдущий год13131675698
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1741313167
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13131675698
22203 Управленческие расходы за отчетный год13726107899388
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1078993889153
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-13552-10658-6221
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-10658-6221-3455
23203 Проценты к получению за отчетный год25290178738384
23204 Проценты к получению за предыдущий год1787383846636
23303 Проценты к уплате за отчетный год389329021038
23304 Проценты к уплате за предыдущий год290210381859
23403 Прочие доходы за отчетный год48135621916
23404 Прочие доходы за предыдущий год5621916703
23503 Прочие расходы за отчетный год623444141333
23504 Прочие расходы за предыдущий год44141333375
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год64244611708
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год46117081650
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1310315387
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год315387388
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год51141461321
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14613211262
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год51141461321
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год14613211262
61003 Остаток средств на начало отчетного года148419145098142836
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год14613211262
62003 Поступило средств - всего за отчетный год14633212362
64003 Остаток средств на конец отчетного года148565148419145098

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА РЕСПУБЛИКИ БУРЯТИЯ

Прибыль

Прибыль ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА РЕСПУБЛИКИ БУРЯТИЯ

Чистые активы

Чистые активы ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА РЕСПУБЛИКИ БУРЯТИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5114)/Стоимость активов (208762) = 2.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА РЕСПУБЛИКИ БУРЯТИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-13552)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+13726) = -98.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА РЕСПУБЛИКИ БУРЯТИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-13552)/Выручка (174) = -7788.51 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА РЕСПУБЛИКИ БУРЯТИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5114)/Выручка (174) = 2939.08 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА РЕСПУБЛИКИ БУРЯТИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 149.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА РЕСПУБЛИКИ БУРЯТИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 149.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА РЕСПУБЛИКИ БУРЯТИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 36.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА РЕСПУБЛИКИ БУРЯТИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА РЕСПУБЛИКИ БУРЯТИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.324

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.024

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.804

Индекс Альтмана Z = 7.456

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА РЕСПУБЛИКИ БУРЯТИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (36.65), коэффициент быстрой ликвидности (149.55), коэффициент текущей ликвидности (149.56), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (-7788.51%), рентабельность компании (2939.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА РЕСПУБЛИКИ БУРЯТИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить