ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО "УНИВЕРСАЛЬНАЯ ТОРГОВАЯ БАЗА БУРКООПСОЮЗА" ИНН:0323073581 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01700219 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года83000
11503 Основные средства на конец отчетного года9996311398310346073236
11504 Основные средства на конец предыдущего года1139831034607323652714
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года10077591458795435
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года5914587954355379
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года97000
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года12121212
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1212123
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11023211990910935178683
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1199091093517868358096
12103 Запасы на конец отчетного года38891386986689568987
12104 Запасы на конец предыдущего года38698668956898780578
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12285100101612010768
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10010161201076817183
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года30452911577811012
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года29115778110127705
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года38000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года54259516199029390767
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года516199029390767105466
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года164491171528199644169450
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года171528199644169450163562
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5651565156515646
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5651565156465646
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года529529529529
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года529529529529
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года24420249452834330148
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года24945283433014831970
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года30600311253452336323
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года31125345233632338145
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года25448206702770515215
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2067027705152151310
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года29000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года25476206702770515215
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2067027705152151310
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года54385724627999563483
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года72462799956348369000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года54030472715742154429
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года47270574215442955107
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года108415119733137416117912
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года119732137416117912124107
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года164491171528199644169450
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года171528199644169450163562
21103 Выручка за отчетный год209219406644566813632841
21104 Выручка за предыдущий год406644566813632841630408
21203 Себестоимость продаж за отчетный год128734254154396013467192
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год254154396013467192469184
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год80485152490170800165649
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год152490170800165649161224
22103 Коммерческие расходы за отчетный год66529136961158137156103
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год136961158137156103150626
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1395615529126639546
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1552912663954610598
23203 Проценты к получению за отчетный год9158219872571
23204 Проценты к получению за предыдущий год582198725713745
23303 Проценты к уплате за отчетный год134641059985606342
23304 Проценты к уплате за предыдущий год10599856063426127
23403 Прочие доходы за отчетный год452587013871019
23404 Прочие доходы за предыдущий год870138710191342
23503 Прочие расходы за отчетный год5891012782993
23504 Прочие расходы за предыдущий год10127829936006
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4519537066955801
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5370669558013552
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год915891368722
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8913687221361
24603 Прочее за отчетный год3486525452804995
24604 Прочее за предыдущий год5254528049950
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год118274784
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2747842191
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год118274784
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2747842191
32003 Величина капитала на 315651565156465646
32005 Величина капитала на 31529529529529
32007 Величина капитала на 3124945283433014831970
32008 Величина капитала на 3131125345233632338145
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4772751684
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4772752184
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))118274784
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)118274784
33137 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))35904690
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)35904690
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1002342523211906
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1002342523211906
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1002342523211906
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)1002342523211906
33003 Величина капитала на 315651565156515646
33005 Величина капитала на 31529529529529
33007 Величина капитала на 3124420249452834330148
33008 Величина капитала на 3130600311253452336323
36003 Чистые активы на 3130600311253452336323
36004 Чистые активы на 3131125345233632338145
41103 Поступления – всего за отчетный год332733415723563703615198
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год202113348847553238612669
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год1700673787001503
41193 Прочие поступления за отчетный год1289206013917651026
41203 Платежи – всего за отчетный год323489411025596605622555
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год233556307412456240507754
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год17455388113857546074
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год134771059985606342
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год281122012900
41293 Прочие платежи за отчетный год58720529839194062385
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год92444698-32902-7357
42103 Поступления – всего за отчетный год41894281269515915
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год41894289050
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год41894281269515915
43103 Поступления – всего за отчетный год101110149898177859165986
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год101110149898177859165986
43203 Платежи – всего за отчетный год114409157891162886171237
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год114409157891162886171237
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-13299-799314973-5251
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период134-2867-52343307

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО УНИВЕРСАЛЬНАЯ ТОРГОВАЯ БАЗА БУРКООПСОЮЗА

Прибыль

Прибыль ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО УНИВЕРСАЛЬНАЯ ТОРГОВАЯ БАЗА БУРКООПСОЮЗА

Чистые активы

Чистые активы ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО УНИВЕРСАЛЬНАЯ ТОРГОВАЯ БАЗА БУРКООПСОЮЗА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (118)/Стоимость активов (164491) = 0.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО УНИВЕРСАЛЬНАЯ ТОРГОВАЯ БАЗА БУРКООПСОЮЗА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13956)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (128734+66529+0) = 7.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО УНИВЕРСАЛЬНАЯ ТОРГОВАЯ БАЗА БУРКООПСОЮЗА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13956)/Выручка (209219) = 6.67 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО УНИВЕРСАЛЬНАЯ ТОРГОВАЯ БАЗА БУРКООПСОЮЗА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (118)/Выручка (209219) = 0.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО УНИВЕРСАЛЬНАЯ ТОРГОВАЯ БАЗА БУРКООПСОЮЗА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.59

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО УНИВЕРСАЛЬНАЯ ТОРГОВАЯ БАЗА БУРКООПСОЮЗА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО УНИВЕРСАЛЬНАЯ ТОРГОВАЯ БАЗА БУРКООПСОЮЗА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО УНИВЕРСАЛЬНАЯ ТОРГОВАЯ БАЗА БУРКООПСОЮЗА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО УНИВЕРСАЛЬНАЯ ТОРГОВАЯ БАЗА БУРКООПСОЮЗА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.001

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.229

Индекс Альтмана Z = 0.432

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО УНИВЕРСАЛЬНАЯ ТОРГОВАЯ БАЗА БУРКООПСОЮЗА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (0.59), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (6.67%), рентабельность компании (0.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО УНИВЕРСАЛЬНАЯ ТОРГОВАЯ БАЗА БУРКООПСОЮЗА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить