ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЛАВИЯ-ТЕХ" ИНН:0323081600 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:25961841 ОКВЭД:51.43.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года39455157
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года4551570
11503 Основные средства на конец отчетного года30612399125101
11504 Основные средства на конец предыдущего года239912510156
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года7000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года31072444176158
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года244417615870
12103 Запасы на конец отчетного года190378217201234782125756
12104 Запасы на конец предыдущего года21720123478212575652
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1802439573
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1256128551105160107757
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года285511051601077578986
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года815891749464142638339
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1749464142638339402
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года20692376486410
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3764864100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года305220421075389878276219
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4210753898782762199443
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года308327423519390054276377
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4235193900542763779513
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101088
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10888
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2580-1610-1174-2820
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1610-1174-2820-3216
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2570-1600-1166-2812
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1600-1166-2812-3208
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года92633000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года310897332486391220279173
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года33248639122027917312721
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года310897425119391220279189
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года42511939122027918912721
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года308327423519390054276377
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4235193900542763779513
21103 Выручка за отчетный год690567995416991232756194
21104 Выручка за предыдущий год99541699123275619422076
21203 Себестоимость продаж за отчетный год618051879933823715622533
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год87993382371562253318914
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год72516115483167517133661
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1154831675171336613162
22103 Коммерческие расходы за отчетный год110213152526194868136000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1525261948681360002792
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-37697-37043-27351-2339
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-37043-27351-2339370
23403 Прочие доходы за отчетный год5970169972430697544
23404 Прочие доходы за предыдущий год699724306975440
23503 Прочие расходы за отчетный год2173631628135864460
23504 Прочие расходы за предыдущий год31628135864460186
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год26813012132745
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13012132745184
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год54260486349
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год26048634968
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год21410411646396
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10411646396116
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год21410411646396
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10411646396116
32003 Величина капитала на 3110888
32007 Величина капитала на 31-1610-1174-2820-3216
32008 Величина капитала на 31-1600-1166-2812-3208
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))21410411646396
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)21410431646396
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))21410411646396
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)21410411646396
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1184147700
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1184147700
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1184147700
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)1184147700
33003 Величина капитала на 31101088
33007 Величина капитала на 31-2580-1610-1174-2820
33008 Величина капитала на 31-2570-1600-1166-2812
36003 Чистые активы на 31-2570-1600-1166-2812
36004 Чистые активы на 31-1600-1166-2812-3208
41103 Поступления – всего за отчетный год106895817707991345919993542
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год82814612539601127736900337
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год23710151211258
41193 Прочие поступления за отчетный год24057551582421697292947
41203 Платежи – всего за отчетный год106968217299111342832955605
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год83213611783031111215865519
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год46353836228946356882
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год55635873740
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2798841248
41293 Прочие платежи за отчетный год18560346730114093932956
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-72440888308737937
43103 Поступления – всего за отчетный год83002168580556352500
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год83002168580556352500
43203 Платежи – всего за отчетный год17563575948556352500
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год17563575948556352500
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-926339263200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-93357133520308737937

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛАВИЯ-ТЕХ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛАВИЯ-ТЕХ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛАВИЯ-ТЕХ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (214)/Стоимость активов (308327) = 0.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛАВИЯ-ТЕХ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-37697)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (618051+110213+0) = -5.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛАВИЯ-ТЕХ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-37697)/Выручка (690567) = -5.46 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛАВИЯ-ТЕХ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (214)/Выручка (690567) = 0.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛАВИЯ-ТЕХ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛАВИЯ-ТЕХ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛАВИЯ-ТЕХ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛАВИЯ-ТЕХ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛАВИЯ-ТЕХ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.018

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.008

Индекс Альтмана Z = -0.117

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛАВИЯ-ТЕХ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.26), коэффициент быстрой ликвидности (0.3), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (-5.46%), рентабельность компании (0.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛАВИЯ-ТЕХ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить