ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБТЕХНОСТРОЙ" ИНН:0323082152 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:25962674 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года13300
11503 Основные средства на конец отчетного года470456475
11504 Основные средства на конец предыдущего года456475688
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года5200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года654456504
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года456504774
12103 Запасы на конец отчетного года823268406183403
12104 Запасы на конец предыдущего года840668340383951
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года719751369842
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5134673219469
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года653903744
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9037441733
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1151240
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года13231120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года902919022593989
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9023593991105153
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года909459068194493
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9069294495105927
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года49761507750
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года50786489980
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года497715078649006
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года507964900857055
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года239372225326116
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года222532611622017
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года172371764319371
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года176431937126855
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года411743989645487
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года398964548748872
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года909459068194493
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9069294495105927
21103 Выручка за отчетный год69483107619116143
21104 Выручка за предыдущий год1076191161430
21203 Себестоимость продаж за отчетный год528188226291620
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год82257916200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год166652535724523
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год25362245230
22103 Коммерческие расходы за отчетный год538783670
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год836790330
22203 Управленческие расходы за отчетный год8821100370
22204 Управленческие расходы за предыдущий год10037108980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2457695324523
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год695845920
23303 Проценты к уплате за отчетный год282123132290
23304 Проценты к уплате за предыдущий год231322900
23403 Прочие доходы за отчетный год17122140508164
23404 Прочие доходы за предыдущий год1405081640
23503 Прочие расходы за отчетный год178361598637915
23504 Прочие расходы за предыдущий год15986179840
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-10782704-7518
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2709-75180
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9275280
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-206-3710
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-371-19440
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год5200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-10261778-8048
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1782-80460
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-102617780
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1782-80460
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 3150786489980
32008 Величина капитала на 3150796490080
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))102500
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)102500
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))102500
33218 Убыток (ИТОГО)102500
33003 Величина капитала на 3110100
33007 Величина капитала на 3149761507750
33008 Величина капитала на 3149771507850
36003 Чистые активы на 3149771507860
36004 Чистые активы на 3150796490080
41103 Поступления – всего за отчетный год695371053880
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год63817971500
41193 Прочие поступления за отчетный год572082380
41203 Платежи – всего за отчетный год737251065810
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год60737902160
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год455244020
41293 Прочие платежи за отчетный год8436119630
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-4188-11930
43103 Поступления – всего за отчетный год42289663070
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год42289663070
43203 Платежи – всего за отчетный год37631651050
43293 Прочие платежи за отчетный год37631651050
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год465812020
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период47090

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБТЕХНОСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБТЕХНОСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБТЕХНОСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1026)/Стоимость активов (90945) = -1.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБТЕХНОСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2457)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (52818+5387+8821) = 3.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБТЕХНОСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2457)/Выручка (69483) = 3.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБТЕХНОСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1026)/Выручка (69483) = -1.48 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБТЕХНОСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.19

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБТЕХНОСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБТЕХНОСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБТЕХНОСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБТЕХНОСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.803

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.209

Индекс Альтмана Z = 6.421

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБТЕХНОСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (2.19), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (3.54%), рентабельность компании (-1.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБТЕХНОСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить