Общество с ограниченной ответственностью "ХИМПРОМ" ИНН:0323086260 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26050550 ОКВЭД:51.55

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3989113425781302
12104 Запасы на конец предыдущего года113425781302536
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года42000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года88000
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1053000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2432628441307
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2628441307783
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года129000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5544376230190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3762301916090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5544376230191609
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3762301916091319
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2117000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2834000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года212728441763856
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года28441763856264
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2941000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4769181256753
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года91812567531055
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года341791812560
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года91812567530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5544376230191609
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3762301916091319
21103 Выручка за отчетный год122171140292509748
21104 Выручка за предыдущий год114029250974810483
21203 Себестоимость продаж за отчетный год85101005180908916
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год84378090891610229
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3707135111600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год296511608320
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2922000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1614000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год785135111600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год135111608320
23203 Проценты к получению за отчетный год11000
23503 Прочие расходы за отчетный год3502624
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год761135111340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год135111348080
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год152270227161
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2702271610
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6091081907647
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1081907647254
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год609000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1081000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ХИМПРОМ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ХИМПРОМ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ХИМПРОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (609)/Стоимость активов (5544) = 10.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ХИМПРОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (785)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8510+2922+0) = 6.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ХИМПРОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (785)/Выручка (12217) = 6.43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ХИМПРОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (609)/Выручка (12217) = 4.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ХИМПРОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.31

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.31<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ХИМПРОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ХИМПРОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ХИМПРОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ХИМПРОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.914

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.11

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.137

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.622

Индекс Альтмана Z = 7.928

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ХИМПРОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (1.31), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (6.43%), рентабельность компании (4.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ХИМПРОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить