ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОР-ЛЮКС" ИНН:0323088059 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:36326591 ОКВЭД:52.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года51285516424
11504 Основные средства на конец предыдущего года2855164240
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года512855160
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2855164240
12103 Запасы на конец отчетного года39294467385752444990
12104 Запасы на конец предыдущего года4673857524449900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7425666166263582
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6541662635820
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года46000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года98178893313
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1788933130
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года59000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года74000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4687653577650430
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5357765043488850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года46927538626555949309
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5386265559493090
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года60000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года60000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4167000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5315000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года42275375132896923
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года53751328969230
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года40142465044751219071
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4650447512190710
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25581983475823315
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19834758233150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4270048487522700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4848752270423860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года46927538626555949309
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5386265559493090
21103 Выручка за отчетный год13075241392728834745
21104 Выручка за предыдущий год2413927288347450
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10393313812007234745
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1805520072347450
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2682-724272160
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6084721600
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1466000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6544000
22203 Управленческие расходы за отчетный год1668000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6782000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-452-724272160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-7242721600
23503 Прочие расходы за отчетный год6425488690
23504 Прочие расходы за предыдущий год54886900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1094-779073780
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-7790737800
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год541741140
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год17411400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1148-796472640
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-7964726400
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1148000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-7964000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОР-ЛЮКС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОР-ЛЮКС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОР-ЛЮКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1148)/Стоимость активов (46927) = -2.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОР-ЛЮКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-452)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10393+1466+1668) = -3.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОР-ЛЮКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-452)/Выручка (13075) = -3.46 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОР-ЛЮКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1148)/Выручка (13075) = -8.78 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОР-ЛЮКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОР-ЛЮКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОР-ЛЮКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОР-ЛЮКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОР-ЛЮКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.944

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.024

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.099

Индекс Альтмана Z = 6.064

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОР-ЛЮКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (-3.46%), рентабельность компании (-8.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОР-ЛЮКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить