ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМ" ИНН:0323089341 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:42759615 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года190129418286
11504 Основные средства на конец предыдущего года418286342880
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года190129418286
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года418286342880
12103 Запасы на конец отчетного года24282
12104 Запасы на конец предыдущего года82649
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5332343542
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4354232640
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года43544
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года544393
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5360844168
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4416833682
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года243737462454
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года462454376562
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5050
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5050
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года79587958
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года79587958
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7524-6660
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-6660-2801
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года155321348
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13485207
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года320245611
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4561146889
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года225003415495
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года415495324466
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года228205461106
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года461106371355
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года243737462454
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года462454376562
21103 Выручка за отчетный год75251900
21104 Выручка за предыдущий год19002518
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год70
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год75251893
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18932518
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год340
22203 Управленческие расходы за отчетный год47834206
22204 Управленческие расходы за предыдущий год42066165
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2742-2347
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2347-3647
23403 Прочие доходы за отчетный год1976762
23404 Прочие доходы за предыдущий год62455
23503 Прочие расходы за отчетный год18862623
23504 Прочие расходы за предыдущий год62325
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3647-2908
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2908-3217
24603 Прочее за отчетный год4510
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3196-2908
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2908-3217
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год31965050
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-29084741

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3196)/Стоимость активов (243737) = 1.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2742)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+4783) = 57.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2742)/Выручка (7525) = 36.44 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3196)/Выручка (7525) = 42.47 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.703

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.068

Индекс Альтмана Z = -4.397

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (0.23), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (36.44%), рентабельность компании (42.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить