ДАЧНОЕ НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ТОВАРИЩЕСТВО "СОВРЕМЕННИК" ИНН:0323089817 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:42760044 ОКВЭД:70.32.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года701491403389
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года491403394634
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12005
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года713491403394
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года491403394636
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года713491403416
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года491403416983
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года5022720276
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2722700723
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5022720276
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года272270276723
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года211219403140
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года219133140260
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года211219403140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года219133140260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года713491403416
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года491403416983
21104 Выручка за предыдущий год17718100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17718100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17718100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17718100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5500
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17217600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год17217600
61003 Остаток средств на начало отчетного года272270276723
62203 Целевые взносы за отчетный год2097177159
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год2481721760
62003 Поступило средств - всего за отчетный год457429515460
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год242427521590
63263 прочие за отчетный год242136126307
63503 Прочие за отчетный год22800313
63003 Использовано средств - всего за отчетный год470427521907
64003 Остаток средств на конец отчетного года259272270276

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ДАЧНОЕ НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ТОВАРИЩЕСТВО СОВРЕМЕННИК

Прибыль

Прибыль ДАЧНОЕ НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ТОВАРИЩЕСТВО СОВРЕМЕННИК

Чистые активы

Чистые активы ДАЧНОЕ НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ТОВАРИЩЕСТВО СОВРЕМЕННИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (713) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ДАЧНОЕ НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ТОВАРИЩЕСТВО СОВРЕМЕННИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ДАЧНОЕ НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ТОВАРИЩЕСТВО СОВРЕМЕННИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ДАЧНОЕ НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ТОВАРИЩЕСТВО СОВРЕМЕННИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ДАЧНОЕ НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ТОВАРИЩЕСТВО СОВРЕМЕННИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.38

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ДАЧНОЕ НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ТОВАРИЩЕСТВО СОВРЕМЕННИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ДАЧНОЕ НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ТОВАРИЩЕСТВО СОВРЕМЕННИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ДАЧНОЕ НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ТОВАРИЩЕСТВО СОВРЕМЕННИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ДАЧНОЕ НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ТОВАРИЩЕСТВО СОВРЕМЕННИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.704

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.379

Индекс Альтмана Z = 7.116

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ДАЧНОЕ НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ТОВАРИЩЕСТВО СОВРЕМЕННИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (3.38), коэффициент текущей ликвидности (3.38), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (97.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ДАЧНОЕ НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ТОВАРИЩЕСТВО СОВРЕМЕННИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить