ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "СЕРВИС БЕЗОПАСНОСТИ СПУТНИК" ИНН:0323090869 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:42762416 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года25287356
11504 Основные средства на конец предыдущего года287356418
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года25287356
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года287356418
12103 Запасы на конец отчетного года344332293
12104 Запасы на конец предыдущего года332293235
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года26641141267
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года114126777
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6443
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года44332
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года30141517563
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1517563344
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года30391804919
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1804919762
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года25000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года25000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года118700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-50200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1437-252-1377
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-252-1377-1016
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года160220562296
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года205622961108
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года160220562296
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года205622961778
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года30391804919
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1804919762
21103 Выручка за отчетный год19338190890
21104 Выручка за предыдущий год19089173020
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17412174960
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17496173720
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год192615930
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1593-700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год192615930
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1593-700
23403 Прочие доходы за отчетный год17200
23503 Прочие расходы за отчетный год2302890
23504 Прочие расходы за предыдущий год289960
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год186813040
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1304-1660
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1791800
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1801950
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год168911240
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1124-3610
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год168900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год112400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СЕРВИС БЕЗОПАСНОСТИ СПУТНИК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СЕРВИС БЕЗОПАСНОСТИ СПУТНИК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СЕРВИС БЕЗОПАСНОСТИ СПУТНИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1689)/Стоимость активов (3039) = 55.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СЕРВИС БЕЗОПАСНОСТИ СПУТНИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1926)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17412+0+0) = 11.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СЕРВИС БЕЗОПАСНОСТИ СПУТНИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1926)/Выручка (19338) = 9.96 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СЕРВИС БЕЗОПАСНОСТИ СПУТНИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1689)/Выручка (19338) = 8.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СЕРВИС БЕЗОПАСНОСТИ СПУТНИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СЕРВИС БЕЗОПАСНОСТИ СПУТНИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СЕРВИС БЕЗОПАСНОСТИ СПУТНИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СЕРВИС БЕЗОПАСНОСТИ СПУТНИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СЕРВИС БЕЗОПАСНОСТИ СПУТНИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.465

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.556

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.615

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.897

Индекс Альтмана Z = 9.938

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СЕРВИС БЕЗОПАСНОСТИ СПУТНИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.67), коэффициент текущей ликвидности (1.88), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (9.96%), рентабельность компании (8.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СЕРВИС БЕЗОПАСНОСТИ СПУТНИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить