ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ТЕХСТРОЙЭНЕРГИЯ" ИНН:0323093250 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:42766503 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года267461696421310
11504 Основные средства на конец предыдущего года46169642131026118
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года26746169640
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4616964213100
12103 Запасы на конец отчетного года79731727691666011401
12104 Запасы на конец предыдущего года7276916660114011839
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22996217141238828342
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года501616481803
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7973196266445380
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9626644538237970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года79998967275150245107
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года96727515024510758102
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2068-1759-15853643
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1759-158536434328
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года82066984865308741464
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года98486530874146453774
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8206698486530870
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9848653087414640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года79998967275150245107
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года96727515024510758102
21103 Выручка за отчетный год1759091145976055782
21104 Выручка за предыдущий год9114597605578279560
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1754393035753552871
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9303575354912175550
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год47-18922250
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-189222566610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год47-18922250
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-189222566610
23404 Прочие доходы за предыдущий год548506350
23503 Прочие расходы за отчетный год356547070943834
23504 Прочие расходы за предыдущий год5470709475842810
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-309-174-48690
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-174-4869-2880
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-309-174-5228-685
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-174-5228-685557

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕХСТРОЙЭНЕРГИЯ

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕХСТРОЙЭНЕРГИЯ

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕХСТРОЙЭНЕРГИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-309)/Стоимость активов (79998) = -0.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕХСТРОЙЭНЕРГИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (47)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17543+0+0) = 0.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕХСТРОЙЭНЕРГИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (47)/Выручка (17590) = 0.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕХСТРОЙЭНЕРГИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-309)/Выручка (17590) = -1.76 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕХСТРОЙЭНЕРГИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕХСТРОЙЭНЕРГИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕХСТРОЙЭНЕРГИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕХСТРОЙЭНЕРГИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕХСТРОЙЭНЕРГИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.029

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.025

Индекс Альтмана Z = -0.256

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕХСТРОЙЭНЕРГИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (-0.03), рентабельность продукции (0.27%), рентабельность компании (-1.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕХСТРОЙЭНЕРГИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить