Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом "Славянский Базар" ИНН:0323094013 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:42761629 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года61077798949311363
11504 Основные средства на конец предыдущего года779894931136313367
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года37005333502813018825
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года3335028130188258995
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4311241148376230
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4114837623301880
12103 Запасы на конец отчетного года19771574897712
12104 Запасы на конец предыдущего года715748977126927
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2381677595728
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1677595728647
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22131537375391
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года315373753913949
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6562707118210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года270711821138310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года43768438554944444019
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года43855494444401933885
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1539000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1539000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года231000
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года231000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года41849000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года41579000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года43619433494399639061
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года43349439963906130844
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14950654484958
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года506544849583041
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14950654480
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года506544849580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года43768438554944444019
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года43855494444401933885
21103 Выручка за отчетный год315554970139860137897
21104 Выручка за предыдущий год54970139860137897140483
21203 Себестоимость продаж за отчетный год127454621106053128264
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год40945132413103729131414
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1881349338070
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год140257447341680
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4300000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год13676000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2419349338070
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3497447341680
23203 Проценты к получению за отчетный год5000
23204 Проценты к получению за предыдущий год1355000
23303 Проценты к уплате за отчетный год335000
23403 Прочие доходы за отчетный год5029187520181221
23404 Прочие доходы за предыдущий год52020181221813
23503 Прочие расходы за отчетный год7401444280631685
23504 Прочие расходы за предыдущий год14441703262201071
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год154078077620
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год780776291690
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3505481014952
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год54810149521036
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год119023267488217
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год232674882177775
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1190000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год232000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Славянский Базар

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Славянский Базар

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Славянский Базар

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1190)/Стоимость активов (43768) = 2.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Славянский Базар

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2419)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1274+4300+0) = -43.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Славянский Базар

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2419)/Выручка (3155) = -76.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Славянский Базар

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1190)/Выручка (3155) = 37.72 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Славянский Базар

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 252.76

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Славянский Базар

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 251.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Славянский Базар

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Славянский Базар

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Славянский Базар

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.012

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.035

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 292.745

Индекс Альтмана Z = 307.784

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Славянский Базар

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.48), коэффициент быстрой ликвидности (251.44), коэффициент текущей ликвидности (252.76), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-76.67%), рентабельность компании (37.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Славянский Базар

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить