Общество с ограниченной ответственностью "Портал КТ" ИНН:0323095289 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:46105371 ОКВЭД:72.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года170417811858
11504 Основные средства на конец предыдущего года178118581935
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года170417811858
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года178118581935
12103 Запасы на конец отчетного года450370233
12104 Запасы на конец предыдущего года370233357
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года425413989929348
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года398992934822013
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4667222202
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7222202260
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года434574099131783
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года409913178322630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года451614277233641
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года427723364124566
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года406463689632010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года368963201023105
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года451558761631
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года587616311461
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года451558761631
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года587616311461
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года451614277233641
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года427723364124566
21103 Выручка за отчетный год611426709658113
21104 Выручка за предыдущий год670965811352292
21203 Себестоимость продаж за отчетный год548116121648832
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год612174883251286
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год633158809281
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год587992811006
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год633158809281
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год587992811006
23303 Проценты к уплате за отчетный год4140
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1400
23403 Прочие доходы за отчетный год16941741766
23404 Прочие доходы за предыдущий год1742766472
23503 Прочие расходы за отчетный год44565
23504 Прочие расходы за предыдущий год565132
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год797776029982
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год760299821346
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9526841078
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6841078589
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год702569188904
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год69188904757

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Портал КТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Портал КТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Портал КТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7025)/Стоимость активов (45161) = 15.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Портал КТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6331)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (54811+0+0) = 11.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Портал КТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6331)/Выручка (61142) = 10.35 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Портал КТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7025)/Выручка (61142) = 11.49 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Портал КТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Портал КТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Портал КТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Портал КТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Портал КТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.862

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.156

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.177

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.002

Индекс Альтмана Z = 16.805

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Портал КТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (9.53), коэффициент текущей ликвидности (9.63), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (10.35%), рентабельность компании (11.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Портал КТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить