Общество с ограниченной ответственностью "ГЕВСТ" ИНН:0323095546 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:46105709 ОКВЭД:52.47.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года222222
11504 Основные средства на конец предыдущего года222222
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года22220
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года22220
12103 Запасы на конец отчетного года602477499
12104 Запасы на конец предыдущего года477499376
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года162023
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года202325
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6184970
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4975220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года640519544
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года519544423
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года255620
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года562036
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года570412464
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года412464360
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года455160
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года516027
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6154630
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4635240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года640519544
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года519544423
21103 Выручка за отчетный год237023432195
21104 Выручка за предыдущий год234321952310
21203 Себестоимость продаж за отчетный год235622982186
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год229821862281
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14450
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14450
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4590
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14450
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4590
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14459
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год45929

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ГЕВСТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ГЕВСТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ГЕВСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14)/Стоимость активов (640) = 2.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ГЕВСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2356+0+0) = 0.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ГЕВСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14)/Выручка (2370) = 0.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ГЕВСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14)/Выручка (2370) = 0.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ГЕВСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГЕВСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГЕВСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГЕВСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ГЕВСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.075

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.022

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.041

Индекс Альтмана Z = 0.755

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ГЕВСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (0.59%), рентабельность компании (0.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ГЕВСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить