ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕТРОН С" ИНН:0323096839 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:46107766 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года144801619617286
11504 Основные средства на конец предыдущего года16196172865964
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года79790
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года79790
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года547354260
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года542653930
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года200322170122758
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года217012275822032
12103 Запасы на конец отчетного года319134479164403
12104 Запасы на конец предыдущего года447916440383138
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года349522781223752
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года278122156912312
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года33810740
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года107412730
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года28245540
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года245540287
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3427290
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года7298700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года675737465188695
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года746518869595737
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8760596352111453
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года96352111453117769
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2522520
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2522520
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10462113650
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11365102050
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года107141161710457
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11617104574960
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года81810
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года81810
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года8181833
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года818333435
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года152621497814978
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года14978149782936
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года615486967685185
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6967685185106438
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7681084654100163
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года84654100163109374
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8760596352111453
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года96352111453117769
21103 Выручка за отчетный год2727272385186095
21104 Выручка за предыдущий год7238518609544138
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1567654084157435
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5408414188641604
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год115961830128660
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18301442092534
22203 Управленческие расходы за отчетный год878700
22204 Управленческие расходы за предыдущий год10823155490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2809747828660
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7478286602534
23203 Проценты к получению за отчетный год2030
23204 Проценты к получению за предыдущий год300
23303 Проценты к уплате за отчетный год230421851479
23304 Проценты к уплате за предыдущий год218514790
23403 Прочие доходы за отчетный год210106230
23404 Прочие доходы за предыдущий год106230671
23503 Прочие расходы за отчетный год1573368520737
23504 Прочие расходы за предыдущий год3685207374795
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-83817176674
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17176674-1590
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год193401177
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3401177659
24603 Прочее за отчетный год452170
24604 Прочее за предыдущий год21700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-90211605497
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11605497-2253
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-90211600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год116054970

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕТРОН С

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕТРОН С

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕТРОН С

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-902)/Стоимость активов (87605) = -1.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕТРОН С

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2809)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15676+0+8787) = 11.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕТРОН С

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2809)/Выручка (27272) = 10.3 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕТРОН С

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-902)/Выручка (27272) = -3.31 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕТРОН С

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.88

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕТРОН С

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕТРОН С

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕТРОН С

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕТРОН С

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.069

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.139

Индекс Альтмана Z = 0.499

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕТРОН С

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.46), коэффициент текущей ликвидности (0.88), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (10.3%), рентабельность компании (-3.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕТРОН С

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить