Общество с ограниченной ответственностью "Тумэр" ИНН:0323097769 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:06967370 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года486454043192
11504 Основные средства на конец предыдущего года540431922253
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года486454043192
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года540431922253
12103 Запасы на конец отчетного года82397542
12104 Запасы на конец предыдущего года97542648
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1223061
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3061869
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года945127698
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1276981722
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года580955313890
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года553138903975
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3531-813108
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-81310899
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года300000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года634063443782
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года634437823876
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года934063443782
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года634437823876
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года580955313890
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года553138903975
21103 Выручка за отчетный год85051105013542
21104 Выручка за предыдущий год110501354210223
21203 Себестоимость продаж за отчетный год121261185113533
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год118511353310223
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3621-8019
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-80190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3621-8019
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-80190
23503 Прочие расходы за отчетный год91110
23504 Прочие расходы за предыдущий год11100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3630-9129
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-91290
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3630-9129
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-91290

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Тумэр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Тумэр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Тумэр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3630)/Стоимость активов (5809) = -62.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Тумэр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3621)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12126+0+0) = -29.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Тумэр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3621)/Выручка (8505) = -42.57 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Тумэр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3630)/Выручка (8505) = -42.68 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Тумэр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тумэр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тумэр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тумэр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.61

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Тумэр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.929

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.625

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.625

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.378

Индекс Альтмана Z = -12.729

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Тумэр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.1), коэффициент наличия собственных средств (-0.61), рентабельность продукции (-42.57%), рентабельность компании (-42.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Тумэр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить