Общество с ограниченной ответственностью "Центр пропаганды и новых технологий пожаротушения "Пирант-РБ" ИНН:0323098191 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:46110076 ОКВЭД:51.87.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года60238418
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года15300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года15360238
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года60238418
12103 Запасы на конец отчетного года87611831299
12104 Запасы на конец предыдущего года118312991111
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года221766406
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года812406360
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года51116273
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года116273105
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года114820651978
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года211119781576
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года130121252216
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года217122161994
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5561173962
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11759621106
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года150
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года158
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7459511249
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9951249880
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7459511249
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9951249880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года130121252216
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года217122161994
21103 Выручка за отчетный год8025101549798
21104 Выручка за предыдущий год10154979910593
21203 Себестоимость продаж за отчетный год876599949570
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год999395709909
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-740160228
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год161229684
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-740160228
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год161229684
23403 Прочие доходы за отчетный год1601578
23404 Прочие доходы за предыдущий год157829
23503 Прочие расходы за отчетный год395069
23504 Прочие расходы за предыдущий год496937
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-619267167
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год269168676
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5644141
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-619211123
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год213123535

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Центр пропаганды и новых технологий пожаротушения Пирант-РБ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Центр пропаганды и новых технологий пожаротушения Пирант-РБ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Центр пропаганды и новых технологий пожаротушения Пирант-РБ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-619)/Стоимость активов (1301) = -47.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Центр пропаганды и новых технологий пожаротушения Пирант-РБ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-740)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8765+0+0) = -8.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Центр пропаганды и новых технологий пожаротушения Пирант-РБ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-740)/Выручка (8025) = -9.22 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Центр пропаганды и новых технологий пожаротушения Пирант-РБ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-619)/Выручка (8025) = -7.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Центр пропаганды и новых технологий пожаротушения Пирант-РБ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр пропаганды и новых технологий пожаротушения Пирант-РБ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.57

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.57<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр пропаганды и новых технологий пожаротушения Пирант-РБ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр пропаганды и новых технологий пожаротушения Пирант-РБ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Центр пропаганды и новых технологий пожаротушения Пирант-РБ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.31

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.476

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.476

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.746

Индекс Альтмана Z = -1.934

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Центр пропаганды и новых технологий пожаротушения Пирант-РБ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.57), коэффициент текущей ликвидности (1.75), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (-9.22%), рентабельность компании (-7.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Центр пропаганды и новых технологий пожаротушения Пирант-РБ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить