ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БНК-ПЛЮС" ИНН:0323098956 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:46110900 ОКВЭД:72.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года1310
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года593310
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25949
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года95286
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года286343
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года688609
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года558402
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года688609
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года558402
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года611510
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года434241
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7799
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года124161
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7799
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года124161
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года688609
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года558402
21103 Выручка за отчетный год18862264
21104 Выручка за предыдущий год22642305
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16782024
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20482392
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год208240
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год216-87
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год208240
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год216-87
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год208240
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год216-87
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3123
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2323
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год177217
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год193-110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БНК-ПЛЮС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БНК-ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БНК-ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (177)/Стоимость активов (688) = 25.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БНК-ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (208)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1678+0+0) = 12.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БНК-ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (208)/Выручка (1886) = 11.03 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БНК-ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (177)/Выручка (1886) = 9.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БНК-ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.94

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БНК-ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БНК-ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БНК-ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БНК-ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.888

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.257

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.302

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.935

Индекс Альтмана Z = 17.024

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БНК-ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.23), коэффициент быстрой ликвидности (8.94), коэффициент текущей ликвидности (8.94), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (11.03%), рентабельность компании (9.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БНК-ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить