Общество с ограниченной ответственностью "ТАНАЛ" ИНН:0323100059 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:46112112 ОКВЭД:63.21.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года8714275704
12104 Запасы на конец предыдущего года14275704334
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года33201516
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20151615
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года120162900
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года162908200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12016290820
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16290820401
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12016290820
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16290820401
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12016290820
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16290820401
21103 Выручка за отчетный год98013507506990
21104 Выручка за предыдущий год135075069906500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год86011886606170
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год118866061706099
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год120162900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год162908200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год120162900
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год162908200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год120162900
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год162908200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12016290820
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16290820401

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТАНАЛ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТАНАЛ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТАНАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (120)/Стоимость активов (120) = 100 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТАНАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (120)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (860+0+0) = 13.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТАНАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (120)/Выручка (980) = 12.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТАНАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (120)/Выручка (980) = 12.24 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТАНАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТАНАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТАНАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТАНАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТАНАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 19.69

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТАНАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (12.24%), рентабельность компании (12.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТАНАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить