ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СД-98" ИНН:0323100531 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:46113927 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2601277929573135
11504 Основные средства на конец предыдущего года2779295731353199
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2601277929570
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2779295731350
12104 Запасы на конец предыдущего года610300685105925613
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2948136392641525433
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13639264152545124634
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года329832737904852
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года294814578648100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1457864810803000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5549173576776757646
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17357677678343558298
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года12000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года12000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4434000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3671000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4446368323821238
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года368323821596504
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1103136746538556408
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13674653858183957794
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года110313674653850
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1367465385818390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5549173576776757646
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17357677678343558298
21103 Выручка за отчетный год456205847910917496865
21104 Выручка за предыдущий год584791091749686516901
21203 Себестоимость продаж за отчетный год427387233910556995432
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год713031073339331116559
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2882-1386036050
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-12824184135540
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1605000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1036000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1277-1386036050
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-13860184135540
23204 Проценты к получению за предыдущий год15893000
23503 Прочие расходы за отчетный год3234072623516
23504 Прочие расходы за предыдущий год40785923233015
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год95416269820
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год162698212310
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год191325196183
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год325196228112
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7631301786734
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13017861003449
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год763000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1301000
36003 Чистые активы на 314446000
36004 Чистые активы на 313683000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СД-98

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СД-98

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СД-98

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (763)/Стоимость активов (5549) = 13.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СД-98

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1277)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (42738+1605+0) = 2.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СД-98

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1277)/Выручка (45620) = 2.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СД-98

Рентабельность компании

Чистая прибыль (763)/Выручка (45620) = 1.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СД-98

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СД-98

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СД-98

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СД-98

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СД-98

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.332

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.138

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.172

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.031

Индекс Альтмана Z = 8.016

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СД-98

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.67), коэффициент текущей ликвидности (2.67), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (2.8%), рентабельность компании (1.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СД-98

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить