Общество с ограниченной ответственностью "Айсберг-СК" ИНН:0323101863 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:46115553 ОКВЭД:52.24.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5792974974974
11504 Основные средства на конец предыдущего года5792974974974
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года57929749740
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года57929749740
12103 Запасы на конец отчетного года2556281437072113
12104 Запасы на конец предыдущего года2814370721131413
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года114441403277
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года69327732771709
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года195370121597
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4623729849220
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2883708154870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10415827258966461
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8675805564617276
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-56776003105691
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-768756915691-4004
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года125000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1609222695886770
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16237236477011280
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16092226958860
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1636223647700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10415827258966461
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8675805564617276
21103 Выручка за отчетный год15498155591534915700
21104 Выручка за предыдущий год15505153491570015133
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10703152471530115801
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10690153011580115438
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4795312480
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год481548-1010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4795312480
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год481548-1010
23303 Проценты к уплате за отчетный год2700000
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3806000
23503 Прочие расходы за отчетный год850470
23504 Прочие расходы за предыдущий год614700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год201031210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9481-1010
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год20103121-101
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9481-101-305

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Айсберг-СК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Айсберг-СК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Айсберг-СК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2010)/Стоимость активов (10415) = 19.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Айсберг-СК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4795)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10703+0+0) = 44.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Айсберг-СК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4795)/Выручка (15498) = 30.94 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Айсберг-СК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2010)/Выручка (15498) = 12.97 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Айсберг-СК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Айсберг-СК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Айсберг-СК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Айсберг-СК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.55

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Айсберг-СК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.101

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.193

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.193

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.353

Индекс Альтмана Z = -5.667

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Айсберг-СК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (0.29), коэффициент наличия собственных средств (-0.55), рентабельность продукции (30.94%), рентабельность компании (12.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Айсберг-СК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить