Общество с ограниченной ответственностью "ДАД" ИНН:0323107079 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:46118913 ОКВЭД:71.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7549361134
11504 Основные средства на конец предыдущего года93611341541
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7549361134
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года93611341541
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года177821718616604
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года171861660414747
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8596584
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года658462
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года186411784416608
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года178441660814809
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года193951877917743
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года187791774316349
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года191111845017476
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года184501747616125
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года284329267
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года329267224
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года284329267
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года329267224
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года193951877917743
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года187791774316349
21103 Выручка за отчетный год88013911518
21104 Выручка за предыдущий год139115181481
21203 Себестоимость продаж за отчетный год357457736
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4577361481
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год523934782
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9347820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год523934782
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9347820
23403 Прочие доходы за отчетный год207140929
23404 Прочие доходы за предыдущий год140929219
23503 Прочие расходы за отчетный год69100359
23504 Прочие расходы за предыдущий год100359208
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6619741352
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год974135211
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6619741351
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год97413512

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ДАД

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ДАД

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ДАД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (661)/Стоимость активов (19395) = 3.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ДАД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (523)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (357+0+0) = 146.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ДАД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (523)/Выручка (880) = 59.43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ДАД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (661)/Выручка (880) = 75.11 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ДАД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 65.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДАД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 65.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДАД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДАД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ДАД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.946

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 67.292

Индекс Альтмана Z = 77.202

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ДАД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.02), коэффициент быстрой ликвидности (65.64), коэффициент текущей ликвидности (65.64), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (59.43%), рентабельность компании (75.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ДАД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить