МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ГОРОДСКИЕ МАРШРУТЫ" ИНН:0323107142 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:46118161 ОКВЭД:60.21.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года793435135247124
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года4823482348234822
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года4823482348220
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4823561691748346
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5616917483467124
12103 Запасы на конец отчетного года151510121085523
12104 Запасы на конец предыдущего года10121085523947
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4498481640132425
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4816401324251249
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2922534510406
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года253451040659
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года11250
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года12500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6306837456133354
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8374561333542255
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11129139901478711700
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1399014787117009379
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года106106106106
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года106106106106
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-10015-11742-19927-23111
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-11742-19927-23111-27261
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-9909-11636-19821-23005
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-11636-19821-23005-27155
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1220294482287332586
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9448228733258634758
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года882616164117352119
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года161641173521191776
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года101400
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года14000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21038256263460834705
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года25626346083470536534
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11129139901478711700
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1399014787117009379
21103 Выручка за отчетный год55862591535512253036
21104 Выручка за предыдущий год59153551225303653218
21203 Себестоимость продаж за отчетный год147085141889133006124187
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год141889133006124187118975
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-91223-82736-77884-71151
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-82736-77884-71151-65757
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-91223-82736-77884-71151
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-82736-77884-71151-65757
23403 Прочие доходы за отчетный год94353934498347073074
23404 Прочие доходы за предыдущий год93449834707307451862
23503 Прочие расходы за отчетный год54031104983232606
23504 Прочие расходы за предыдущий год11049832326062085
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2273-336-2737-683
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-336-2737-683-15980
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2273-336-2722-1368
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-336-2722-1368-15864
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2273-336-2722-1368
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-336-2722-1368-15864
32003 Величина капитала на 31106106106106
32007 Величина капитала на 31-11742-19927-23111-27261
32008 Величина капитала на 31-11636-19821-23005-27155
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4000852131845518
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4000852131845518
33137 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4000852100
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)4000852100
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))227333601368
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)227333601368
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))227333601368
33218 Убыток (ИТОГО)227333601368
33003 Величина капитала на 31106106106106
33007 Величина капитала на 31-10015-11742-19927-23111
33008 Величина капитала на 31-9909-11636-19821-23005
36003 Чистые активы на 31-9909-11636-19821-23005
36004 Чистые активы на 31-11636-19821-23005-27155
41103 Поступления – всего за отчетный год144247154179139363126939
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год56111602175589353194
41193 Прочие поступления за отчетный год88136939628347073745
41203 Платежи – всего за отчетный год146489152155139259126592
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год62740693556246647021
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год53644511354820845617
41293 Прочие платежи за отчетный год30105316652858533954
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-22422024104347
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-22422024104347

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОРОДСКИЕ МАРШРУТЫ

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОРОДСКИЕ МАРШРУТЫ

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОРОДСКИЕ МАРШРУТЫ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2273)/Стоимость активов (11129) = -20.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОРОДСКИЕ МАРШРУТЫ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-91223)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (147085+0+0) = -62.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОРОДСКИЕ МАРШРУТЫ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-91223)/Выручка (55862) = -163.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОРОДСКИЕ МАРШРУТЫ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2273)/Выручка (55862) = -4.07 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОРОДСКИЕ МАРШРУТЫ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОРОДСКИЕ МАРШРУТЫ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОРОДСКИЕ МАРШРУТЫ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОРОДСКИЕ МАРШРУТЫ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.89

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОРОДСКИЕ МАРШРУТЫ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.53

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.204

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.204

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.471

Индекс Альтмана Z = -6.007

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОРОДСКИЕ МАРШРУТЫ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (0.3), коэффициент наличия собственных средств (-0.89), рентабельность продукции (-163.3%), рентабельность компании (-4.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОРОДСКИЕ МАРШРУТЫ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить