Общество с ограниченной ответственностью "РСУ-РВ" ИНН:0323107262 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:46118936 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года656367666969
11504 Основные средства на конец предыдущего года676669697172
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года656367666969
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года676669697172
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года316286175
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года28617551
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2145
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14512
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года318287220
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года28722063
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года688170537189
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года705371897235
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года87510466832
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года104668327076
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года38403840346
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3840346155
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2166216711
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2167114
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года60066007357
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6007357159
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года688170537189
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года705371897235
21103 Выручка за отчетный год87125167
21104 Выручка за предыдущий год12516786
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2442562394
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2562394381
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-157-2437-227
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2437-227-295
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-157-2437-227
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2437-227-295
23503 Прочие расходы за отчетный год8334917
23504 Прочие расходы за предыдущий год33491721
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-165-5786-244
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5786-244-316
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-170-5786-244
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5786-244-316

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РСУ-РВ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РСУ-РВ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РСУ-РВ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-170)/Стоимость активов (6881) = -2.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РСУ-РВ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-157)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (244+0+0) = -64.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РСУ-РВ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-157)/Выручка (87) = -180.46 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РСУ-РВ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-170)/Выручка (87) = -195.4 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РСУ-РВ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РСУ-РВ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РСУ-РВ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РСУ-РВ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РСУ-РВ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.269

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.146

Индекс Альтмана Z = -1.854

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РСУ-РВ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.05), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (-180.46%), рентабельность компании (-195.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РСУ-РВ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить