ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗАЛАН" ИНН:0323108080 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:46122197 ОКВЭД:51.43

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года133461479217431850
11504 Основные средства на конец предыдущего года147921743185027
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года872010503550
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1421814792122460
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года147921224624000
12103 Запасы на конец отчетного года101990840536316850400
12104 Запасы на конец предыдущего года85053631685040037665
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года37228231612647119929
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20455230701992925185
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года42172293161989
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22931619894661
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1977210100
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2169271800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года145412109544899550
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10790689955723180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15963012433610220174718
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1226981022017471867538
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1105709353100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года947607134200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года110580935417135258222
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года94770713525822245573
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года27000011267850
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года270000112670
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года289840330909
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года40330909727
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19152267621958214737
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23895195821473718288
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2205030795195820
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2792819582156460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15963012433610220174718
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1226981022017471867538
21103 Выручка за отчетный год233180205861177549159916
21104 Выручка за предыдущий год205861177549159916177333
21203 Себестоимость продаж за отчетный год182308151315138747142764
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год151315138747126308155141
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5087254546388020
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5454638802336080
22103 Коммерческие расходы за отчетный год262832464200
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год237061757900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2458929904388020
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3084021223336080
23303 Проценты к уплате за отчетный год3950000
23304 Проценты к уплате за предыдущий год868000
23403 Прочие доходы за отчетный год1786204736267
23404 Прочие доходы за предыдущий год13953626732
23503 Прочие расходы за отчетный год2648082129224
23504 Прочие расходы за предыдущий год17339187151
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2239927143178720
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3119421546149600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4480542943093439
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5210430934394445
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год219000
24603 Прочее за отчетный год2105353100
24604 Прочее за предыдущий год2531367400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15814181831356313756
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год23453135631152117778
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год158141818300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год234531356300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАЛАН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАЛАН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАЛАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15814)/Стоимость активов (159630) = 9.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАЛАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (24589)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (182308+26283+0) = 11.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАЛАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (24589)/Выручка (233180) = 10.55 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАЛАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15814)/Выручка (233180) = 6.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАЛАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАЛАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАЛАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАЛАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАЛАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.791

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.099

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.14

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.254

Индекс Альтмана Z = 8.819

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАЛАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (1.92), коэффициент текущей ликвидности (6.63), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (10.55%), рентабельность компании (6.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАЛАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить