Общество с ограниченной ответственностью "Центр энергоэффективных технологий" ИНН:0323108330 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:46115234 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года76711461155
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года76711461155
12103 Запасы на конец отчетного года52612751245
12104 Запасы на конец предыдущего года12751245838
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года26376387
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года376387372
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21111
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года55216531633
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года165316331321
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года55224202779
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года242027792476
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года113976950
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9769501258
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года45435335
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года43913991394
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13991394883
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года43914441829
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года144418291218
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года55224202779
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года242027792476
21103 Выручка за отчетный год553174220
21104 Выручка за предыдущий год1742204959
21203 Себестоимость продаж за отчетный год489378286
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3782864656
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год64-204-66
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-204-66303
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год64-204-66
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-204-66303
23403 Прочие доходы за отчетный год7676300
23404 Прочие доходы за предыдущий год63000
23503 Прочие расходы за отчетный год1684385240
23504 Прочие расходы за предыдущий год385240256
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-85341-306
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год41-30647
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10272
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год27240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-86314-308
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14-3087

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Центр энергоэффективных технологий

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Центр энергоэффективных технологий

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Центр энергоэффективных технологий

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-863)/Стоимость активов (552) = -156.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Центр энергоэффективных технологий

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (64)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (489+0+0) = 13.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Центр энергоэффективных технологий

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (64)/Выручка (553) = 11.57 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Центр энергоэффективных технологий

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-863)/Выручка (553) = -156.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Центр энергоэффективных технологий

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.26

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.26<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр энергоэффективных технологий

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр энергоэффективных технологий

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр энергоэффективных технологий

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Центр энергоэффективных технологий

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.205

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.563

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.545

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.257

Индекс Альтмана Z = -13.863

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Центр энергоэффективных технологий

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (1.26), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (11.57%), рентабельность компании (-156.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Центр энергоэффективных технологий

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить