ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПРОМСТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ" ИНН:0323109541 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50707167 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года14992179822828528326
11504 Основные средства на конец предыдущего года20276282852832637446
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1351351352739
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года13513527392739
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года15127181172864031185
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года20411286403118540376
12103 Запасы на конец отчетного года686871771268817404
12104 Запасы на конец предыдущего года6019126881740426235
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года31562690763499534439
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года30927349953443966636
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года496000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года32096094140423875
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года60941404238754445
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года42135823474908775718
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года43040490877571897316
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5726210046477727106903
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6345177727106903137692
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10729107291072910729
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10729107291072910729
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1609160916091609
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1609160916091609
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года438654423784773240
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5442378477324080230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16724177805018585578
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17780501858557892568
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года3346
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года34611
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3346
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года34611
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2297512200100000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1220010000015000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17560704811753821319
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года33468175382131930113
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года40535826812753821319
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года45668275382131945113
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5726210046477727106903
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6345177727106903137692
21103 Выручка за отчетный год75052120346158415229669
21104 Выручка за предыдущий год120346158415229669172645
21203 Себестоимость продаж за отчетный год74593117162156276224707
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год117162156276224707172016
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год459318421394962
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год318421394962629
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год459318421394962
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год318421394962629
23304 Проценты к уплате за предыдущий год11219639110
23403 Прочие доходы за отчетный год115110571196905
23404 Прочие доходы за предыдущий год105711969052484
23503 Прочие расходы за отчетный год1382258221013302
23504 Прочие расходы за предыдущий год2582210133022712
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2285383081662
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5383081662445
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год46634330464
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год634330464485
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год748167198232
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год125-8
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год22099-61156
24603 Прочее за отчетный год44000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год138125791132
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год125791132124
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год138125791132
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год125791132124
32003 Величина капитала на 3110729107291072910729
32006 Величина капитала на 311609160916091609
32007 Величина капитала на 315442378477324080230
32008 Величина капитала на 3117780501858557892568
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13817145791132
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)13817145791132
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13817145791132
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)13817145791132
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))119449550354728122
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)119449550354728122
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))119449550346227272
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)119449550346227272
33003 Величина капитала на 3110729107291072910729
33006 Величина капитала на 311609160916091609
33007 Величина капитала на 31438654423784773240
33008 Величина капитала на 3116724177805018585578
36003 Чистые активы на 3116727177805018585578
36004 Чистые активы на 3117780501858557892568
41103 Поступления – всего за отчетный год56068157767150157214409
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год42051157767150120214401
41193 Прочие поступления за отчетный год140170378
41203 Платежи – всего за отчетный год77689169805166148191273
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год261718888996941142291
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год24330344473800931772
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год262348370434
41293 Прочие платежи за отчетный год26926450002986415865
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-21621-12038-1599123136
43103 Поступления – всего за отчетный год19843340003000027197
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год19843340003000027197
43203 Платежи – всего за отчетный год1100172723077330762
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1100172003000030000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год1874316728-773-3565
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-28784690-2247119430

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОМСТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОМСТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОМСТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (138)/Стоимость активов (57262) = 0.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОМСТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (459)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (74593+0+0) = 0.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОМСТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (459)/Выручка (75052) = 0.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОМСТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (138)/Выручка (75052) = 0.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОМСТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОМСТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОМСТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОМСТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОМСТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.429

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.413

Индекс Альтмана Z = 3.281

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОМСТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.86), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (0.61%), рентабельность компании (0.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОМСТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить