ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБЛЕС" ИНН:0323110667 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50711522 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года642226491865614
11504 Основные средства на конец предыдущего года649186561449833
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года642226491865614
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года649186561449833
12104 Запасы на конец предыдущего года678902914
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11209702613937
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года70261393716728
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11210780414839
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года78041483917642
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года754327272280453
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года727228045367475
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года735823725347
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года237253470
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года736823825357
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2382535710
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года680647034075096
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года703407509667465
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года680647034075096
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года703407509667465
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года754327272280453
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года727228045367475
21103 Выручка за отчетный год325833218633022
21104 Выручка за предыдущий год32186330220
21203 Себестоимость продаж за отчетный год252252981429675
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год29814296750
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год735823723347
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год237233470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год735823723347
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год237233470
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год735823725347
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год237253470
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год735823725347
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год237253470
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год735823725347
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год237253470

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБЛЕС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБЛЕС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБЛЕС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7358)/Стоимость активов (75432) = 9.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБЛЕС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7358)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25225+0+0) = 29.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБЛЕС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7358)/Выручка (32583) = 22.58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБЛЕС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7358)/Выручка (32583) = 22.58 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБЛЕС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБЛЕС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБЛЕС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБЛЕС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБЛЕС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.754

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.098

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.098

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.108

Индекс Альтмана Z = -3.855

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБЛЕС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (0.16), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (22.58%), рентабельность компании (22.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБЛЕС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить