ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МЕХСТРОЙ" ИНН:0323110748 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50708218 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года291631533399
11504 Основные средства на конец предыдущего года315333993792
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года141300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года432931533399
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года315333993792
12103 Запасы на конец отчетного года242525
12104 Запасы на конец предыдущего года2525182
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года332842884005
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года428840052496
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года46608
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года608831
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года339843734038
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года437340383509
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года772775267437
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года752674377301
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года613261320
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года613261320
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2292280
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2282280
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3183040
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3042800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года667966646640
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года666466406617
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1048862797
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года862797684
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1048862797
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года862797684
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года772775267437
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года752674377301
21103 Выручка за отчетный год418034184798
21104 Выручка за предыдущий год341847984911
21203 Себестоимость продаж за отчетный год368030494602
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год304946024787
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год500369196
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год369196124
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год500369196
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год369196124
23403 Прочие доходы за отчетный год109218
23404 Прочие доходы за предыдущий год21834
23503 Прочие расходы за отчетный год355347184
23504 Прочие расходы за предыдущий год347184151
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2542430
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год24307
24603 Прочее за отчетный год23900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год152423
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год24236
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год15240
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год24230
32003 Величина капитала на 31613261320
32006 Величина капитала на 312282280
32007 Величина капитала на 313042800
32008 Величина капитала на 31666466400
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))15240
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)15240
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))15240
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)15240
33003 Величина капитала на 31613261320
33006 Величина капитала на 312292280
33007 Величина капитала на 313183040
33008 Величина капитала на 31667966640
36003 Чистые активы на 31667966640
36004 Чистые активы на 31666466400
41103 Поступления – всего за отчетный год462521190
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год411721180
41193 Прочие поступления за отчетный год50810
41203 Платежи – всего за отчетный год463920670
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год13815440
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3883180
41293 Прочие платежи за отчетный год287012050
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-14520
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-14520

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МЕХСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МЕХСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МЕХСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15)/Стоимость активов (7727) = 0.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МЕХСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (500)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3680+0+0) = 13.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МЕХСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (500)/Выручка (4180) = 11.96 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МЕХСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15)/Выручка (4180) = 0.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МЕХСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МЕХСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МЕХСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МЕХСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МЕХСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.304

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.033

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.373

Индекс Альтмана Z = 8.914

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МЕХСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (4.57), коэффициент текущей ликвидности (4.59), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (11.96%), рентабельность компании (0.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МЕХСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить