Общество с ограниченной ответственностью "Ока-лес" ИНН:0323110762 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50711781 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года360545351114
11504 Основные средства на конец предыдущего года453511141114
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года360545351114
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года453511141114
12103 Запасы на конец отчетного года44750113
12104 Запасы на конец предыдущего года45520220
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года252835178179491
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года317447960458738
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года253112084
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3112084157
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года297835181291688
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года363279168859115
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года333885634792802
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года408629280260229
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1645200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1591900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16462692945444
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года159294544423009
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года60563272
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года169264935846795
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года248734679536948
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года169264941847358
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года249334735837220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года333885634792802
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года408629280260229
21103 Выручка за отчетный год46852431141397
21104 Выручка за предыдущий год243114139730118
21203 Себестоимость продаж за отчетный год27931523016458
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14338164588273
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1892908124939
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год99732493921845
22203 Управленческие расходы за отчетный год116500
22204 Управленческие расходы за предыдущий год89200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год727908124939
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год90812493921845
23303 Проценты к уплате за отчетный год8024
23503 Прочие расходы за отчетный год18626391281
23504 Прочие расходы за предыдущий год167312818898
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год533644224720
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год74082472018842
24604 Прочее за предыдущий год96600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год533644222435
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год64422243517444
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год53300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год644200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ока-лес

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ока-лес

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ока-лес

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (533)/Стоимость активов (33388) = 1.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ока-лес

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (727)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2793+0+1165) = 18.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ока-лес

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (727)/Выручка (4685) = 15.52 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ока-лес

Рентабельность компании

Чистая прибыль (533)/Выручка (4685) = 11.38 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ока-лес

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.76

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ока-лес

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ока-лес

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ока-лес

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ока-лес

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.385

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.973

Индекс Альтмана Z = 3.707

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ока-лес

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.5), коэффициент текущей ликвидности (1.76), коэффициент наличия собственных средств (0.49), рентабельность продукции (15.52%), рентабельность компании (11.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ока-лес

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить